Modelos Fiscales Anuales ➢ Introducción ➢ Modelo 190 – retenciones ➢ Modelo 390 - IVA ➢ Q&A.

Presentación del tema: "Modelos Fiscales Anuales ➢ Introducción ➢ Modelo 190 – retenciones ➢ Modelo 390 - IVA ➢ Q&A."— Transcripción de la presentación:

1 Modelos Fiscales Anuales ➢ Introducción ➢ Modelo 190 – retenciones ➢ Modelo 390 - IVA ➢ Q&A

2 Modelos fiscales anuales - Introducción ➢ Cumplimentación manual de los modelos, a través de la información obtenida desde: Informe dimensional de Impuestos Informe dimensional de Impuestos para APR ➢ Caso I : Uso genérico del informe ➢ Caso II: Localización española ➢ Los modelos fiscales anuales en España son: 190 – Resumen anual de retenciones 390 – Declaración resumen anual IV

3 Modelo 190 - configuración ➢ OB permite la introducción de transacciones sujetas a retención: Definición de retención Tipos de retención en OB ➔ Impuestos de tipo retención (factura) ➔ Retención (pago) Configuración de terceros – Categoría Imp. Tercero (Servicios Profesionales) Configuración de impuestos – Categoría Imp. Tercero (Servicios Profesionales)

4 Modelo 190 - Transacciones Versión sin APR: Facturas de compra (líneas) y (cabecera) Facturas financieras Líneas de impuesto en las facturas Liquidaciones manuales (pagos) Versión con APR: Facturas de compra (líneas) Facturas financieras Líneas de impuesto en las facturas

5 Modelo 190 - cumplimentación ➢ Modelo 190 en la www.aeat.es:www.aeat.es ➢ Cumplimentación: Ruta: ” Gestión Financiera || Gestión de Cobros y Pagos || Herramientas de análisis || Informe dimensional de impuestos ” Opción: Retención Opción: Transacciones de compra/pago Opción: Agrupación por tercero ➢ Programa de Ayuda -> ”Informativas”

6 Modelo 390 - configuración ➢ OB permite la introducción de transacciones sujetas a IVA: Categorías de Impuesto Configuración de productos Configuración de terceros – Categoría Imp. Tercero (Recargo Equivalencia) Configuración de impuestos – Categoría Imp. Tercero (Recargo Equivalencia)

7 Modelo 390 - Transacciones Versión sin APR: Facturas de compra (líneas) Facturas financieras Líneas de impuesto en las facturas Liquidaciones manuales (cobros/pagos) Versión con APR: Facturas de compra (líneas) Facturas financieras Líneas de impuesto en las facturas

8 Modelo 390 – cumplimentación I ➢ Modelo 390 en la www.aeat.es:www.aeat.es ➢ Cumplimentación: Ruta: ” Gestión Financiera || Gestión de Cobros y Pagos || Herramientas de análisis || Informe dimensional de impuestos ” IVA Devengado/Otras operaciones: Opciones: impuesto, transacciones de venta/cobro Opciones: impuesto, transacciones de compra/pago IVA Deducible/Otras operaciones: Opciones: impuesto, transacciones de compra/pago

9 Modelo 390 - cumplimentación ➢ Programa de Ayuda -> ”IVA 2010” ➢ IVA Devengado (R. General) ➢ IVA Deducible (R. General) ➢ Otras operaciones: ➢ Entregas intracomunitarias exentas ➢ Exportaciones ➢ Entregas b.inmuebles ➢ Importaciones exentas ➢ Inversión Sujeto Pasivo

10 Modelos Fiscales Anuales QA...