DIRECCIÓN EJECUTIVA DE INGRESOS PRESUPUESTO 2012.

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1 DIRECCIÓN EJECUTIVA DE INGRESOS PRESUPUESTO 2012

2 VISIÓN En 2014, la DEI será reconocida como una administración tributaria y aduanera sólida, transparente y competente, protegida de las intrigas políticas, sostenible y contribuyendo activamente al desarrollo social y económico de Honduras.

3 MISIÓN Recaudar de manera eficiente los impuestos internos y aduaneros a través de una transparente y correcta aplicación de las leyes tributarias, brindando atención de calidad al contribuyente, a fin de proveer al Gobierno de la República los recursos necesarios para alcanzar sus metas de desarrollo social y económico.

4 LOGROS AÑO 2011

5 Cifras de Recaudación DESCRIPCIÒN RECAUDACIÒNINTERANUAL ENERO - SEPTIEMBREABSOLUTARELATIVA 20102011 2011/2010 INGRESOS TRIBUTARIOS31,019.636,311.95,292.317.1% DIRECTOS10,156.912,769.82,612.925.7% RENTAS8,835.710,744.71,909.021.6% APORTE SOLIDARIO TEMPORAL 839.41,525.5686.181.7% PROPIEDAD178.5210.932.418.2% ACTIVO NETO 303.3288.7-14.6-4.8% INDIRECTOS19,158.321,694.72,536.413.2% PRODUCCIÒN13,187.015,792.62,605.619.8% CERVEZA 271.7355.283.530.7% BEBIDAS ALCOHOLICAS 74.097.123.131.2% GASEOSAS 370.0476.7106.728.8% CIGARRILLOS 431.3493.261.914.4% VENTAS 12% 11,067.813,117.42,049.618.5% VENTAS 15% 582.1812.9230.839.6% OTROS 390.1440.150.012.8% SERV Y ACT ESPEC1,177.61,212.034.42.9% APORTE SOCIAL Y VIAL 4,793.74,690.1-103.6-2.2% IMPORTACIONES1,697.91,840.9143.08.4% VARIOS6.5 0.00.0%

6 Contribuyentes activos 2006-2011

7 Recaudación por Cobranzas ENERO A SEPTIEMBRE 2011 Grandes Contribuyentes273,280,670.42 Tegucigalpa170,804,748.27 San Pedro Sula102,475,922.15 Región Centro Sur118,526,086.32 Cobranza Administrativa39,983,489.48 Cobranza Persuasiva38,162,781.29 Planes de Pago40,379,815.55 Región Norte62,594,051.66 Cobranza Administrativa32,032,836.76 Cobranza Persuasiva19,427,809.88 Planes de Pago11,133,405.02 Seguimiento a la recuperación de la mora por la vía judicial. 540,994.72 TOTAL RECAUDADO EN LEMPIRAS 454,941,803.12

8 Fiscalización: Programado/Ejecutado 2011 SECCIONES DEPROGRAMADOREALIZADO% DE CUMPLIMIENTO AUDITORIAACTUACION PRODUCCION en Millones de L. ACTUACIONPRODUCCIONACTUACIONPRODUCCION TOTAL46,5651639.048,4361,354.0104.02%82.61%

9 Dirección Adjunta de Rentas Aduaneras: Logros cuantitativos Se realizaron 222 auditorias de escritorio valor en ajustes L. 18,937,755.75 Se realizaron 7 auditorias de campo valor ajustes L 28,744,193.99. Regularización de los vehículos que circulan en el territorio nacional con placa Centro Americana L. 32,237,214 Recaudación por transmisión de datos ZOLI L. 4,993,295

10 Sistemas y Servicios Implementados Nuevo Sistema de Vehículos (TAV)Contact Center / DEI ChatSolvencia ElectrónicaSOFIASello definitivo Cuenta CorrienteMódulo de Ordenes de Compra Exenta (OCE)AUDITAX 2

11 Sistemas y Servicios Implementados Automatización con el sistema SARAH las Zonas Libres 141 puestos aduaneros y 350 empresas usuarias. Transmisión electrónica de Formulario Único Aduanero en plataforma SIAUCA con El Salvador, Guatemala y Nicaragua. Control en el sistema SARAH de productos sensibles de defraudación fiscal: Alcohol etílico Vehículos usados Lácteos Implementación del Modelo Probabilístico de Análisis de Riesgo en SARAH.

12 Administración de Grandes Contribuyentes Instalaciones TEGUCIGALPA: Cuenta con edificio desde enero 2011 SAN PEDRO SULA: Cuenta con edificio a partir de octubre de 2011 Mobiliario La orden de fabricación está entregada al proveedor El mobiliario se encuentra en la aduana. (recepción prevista en la primera quincena de diciembre) Equipo Se recibieron e instalaron121 computadoras de escritorio y 75 computadoras portátiles. Recursos Humanos TEGUCIGALPA: Recursos actuales: 117 funcionarios Pendientes por contratar: 4 funcionarios Total: 121 funcionarios SAN PEDRO SULA: Recursos actuales: 41 funcionarios Pendientes por Contratar: 58 funcionarios Total: 99 funcionarios

13 Administración de Grandes Contribuyentes Capacitación Inducción para los nuevos funcionarios preparado y en espera de la incorporación de todo el grupo Diplomado de auditoría en la universidad UNITEC (9 meses) para 100 auditores con inicio el 20 de octubre de 2011. Maestría con la universidad UNITEC y la Universidad Castilla de la Mancha de Toledo – España para 20 funcionarios con Inicio el 25 Octubre Categorización En base al acuerdo DEI-SG-043-2011 se definieron parámetros de categorización de GRACOS. Se establecerán las políticas para la actualización de este padrón y su registro en el sistema e-tax. Noviembre de 2011.

14 Administración de Grandes Contribuyentes: Incorporación de Contribuyentes a DEI en Línea

15 Recuperación de Mora en millones de lempiras RECAUDACION EN MILLONES DE LEMPIRAS OPERACIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN DE GRANDES CONTRIBUYENTES

16 PRODUCCION EN LEMPIRAS SECCIONESAL 30/09/2010AL 30/09/2011VARIACION ABSOLUTA% de Variación SECCION AUDITORIA DE CAMPO (Auditorias Integrales) 32,216,559.00397,071,563.00364,855,004.001,133% SECCION AUDITORIA DE CAMPO (Auditorias Puntuales) 046,069,072.01 0% SECCION DE COMBUSTIBLE47,370,423.00255,449,989.00208,079,566.00439% SECCION DE REVISION DE CASOS, (Peticiones Resueltas) 29,636,023.11180,006,916.28150,370,893.17507% COMPARATIVO DE ACTUACIONES Y PRODUCCIÓN DE AUDITORÍA Enero – Septiembre 2010 y 2011 SECCIONES AL 30/09/2010AL 30/09/2011VARIACIÓN % de VARIACIÓN SECCION AUDITORIA DE CAMPO1217541% SECCION AUDITORIAS DE CAMPO (Auditorías Puntuales0371 371% SECCION DE COMBUSTIBLE36572158% SECCION DE REVISION DE CASOS (Peticiones Resueltas)120433313361%

17 Ejecución Presupuestaria Año 2011 OBJETODESCRIPCION PRESUPUESTO APROBADO PRESUPUESTO MODIFICADO PRESUPUESTO VIGENTE PRESUPUESTO EJECUTADO SALDO DISPONIBLE % DE EJECUCION 10000 SERVICIOS PERSONALES833,947,400.00-37,086,976.00 795,709,144.00 591,816,846.75 200,964,850.3374.38% 20000 SERVICIOS NO PERSONALES89,955,700.00-14,422,606.00 75,823,094.00 74,867,089.92 956,004.0898.74% 30000 MATERIALES Y SUMINISTROS16,847,100.00-2,411,084.00 14,146,016.00 14,103,564.17 42,451.8399.70% 40000 BIENES CAPITALIZABLES0.0052,582,095.00 52,217,471.30 364,623.7099.31% 50000TRANSFERENCIAS700,000.00 2,551,280.00 1,397,151.84 1,154,128.1654.76% TOTAL EN LEMPIRAS941,450,200.00 638,571.00 940,811,629.00 734,402,123.98 203,482,058.1078.06%

18 PRESUPUESTO 2012 Asignación actual

19 Presupuesto Año 2012 OBJDESCRIPCION PRESUPUESTO VIGENTE 2011 TOTAL PRESUPUESTO DEI AÑO 2012DIFERENCIA% 10000SERVICIOS PERSONALES 796,860,424.00 846,449,204.00 49,588,780.0088.731% 20000 SERVICIOS NO PERSONALES 75,533,094.00 89,270,911.00 13,737,817.009.358% 30000 MATERIALES Y SUMINISTROS 14,436,016.00 16,705,628.00 2,269,612.001.751% 40000BIENES CAPITALIZABLES 52,582,095.00 - (52,582,095.00) 50000TRANSFERENCIAS 1,400,000.00 1,526,259.00 126,259.000.160% TOTAL EN LEMPIRAS940,811,629.00 953,952,003.00 13,140,373.00100%

20 Presupuesto 2012 desglosado por programas OBJDESCRIPCION TOTAL PRESUPUESTO PROG.01 Actividades Centrales TOTAL PRESUPUESTO PROG.11 Recaudación de Rentas Internas TOTAL PRESUPUESTO PROG.12 Recaudación Rentas Aduaneras TOTAL PRESUPUESTO DEI AÑO 2012 10000SERVICIOS PERSONALES281,603,197.00346,696,823.66218,149,183.56846,449,204.21 20000SERVICIOS NO PERSONALES26,208,434.0044,204,793.0018,857,684.5189,270,911.51 30000MATERIALES Y SUMINISTROS7,719,349.007,335,357.421,650,921.8716,705,628.29 40000BIENES CAPITALIZABLES0.00 50000TRANSFERENCIAS0.00350,000.001,176,259.001,526,259.00 TOTAL L.315,530,980.00398,586,974.08239,834,048.94953,952,003.01

21 OBJETIVOS Y METAS 2012

22 Enfoque y Prioridades 1. Incrementar la justicia y equidad en el sistema de administración tributaria y ampliar la base tributaria. 2. Definir la estructura organizacional, eliminar las redundancias de personal y fortalecer el liderazgo. 3. Incrementar el profesionalismo y rendición de cuentas de la fuerza laboral de la DEI a través de la modernización del Programa de Recursos Humanos. 4. Mejorar la integridad a través del fortalecimiento de los programas de auditoria y seguridad interna. 5. Buscar legislación que mejore la aplicación de la ley y la recaudación y cobranza e incrementar la flexibilidad en el manejo financiero y de RH.

23 RECAUDACIÓN

24 ASISTENCIA AL CONTRIBUYENTE

25

26 INTELIGENCIA FISCAL ESTUDIOS FISCALES

27 GRANDES CONTRIBUYENTES DIRECCION ADJUNTA DE RENTAS INTERNAS

28 DIRECCION ADJUNTA DE RENTAS ADUANERAS

29 REGISTRO DE VEHICULOS Y TASA ANUAL VEHICULAR

30 RECURSOS HUMANOS Nombre del Proyecto/Actividad Objetivo del ProyectoBeneficiosInversión Profesionalización de Recursos Humanos Bonificaciones por incentivos al personal Elevar los indices de rendimiento del personal para incrementar la produccion de la Institucion L. 16,074,143.00 Beneficios contemplados en Reglamento Especial Fortalecer el Régimen Especial Laboral de la Carrera Administrativa Tributaria y Aduanera, L. 1,963,041.00 Reduccion de 35% del Personal Permanente Contar con personal adecuado y motivado por los incentivos de la Institucion del personal L. 180,000,000.00 TOTAL L. 198,037,184.00

31 TECNOLOGIA

32 RESUMEN DE PRESUPUESTO Consolidado de todas las Actividades

33 PRESUPUESTO ADICIONAL: Todas las Actividades ProyectoPresupuesto RECAUDACIÓNL. 1,282,188.00 ASISTENCIA AL CONTRIBUYENTEL. 50,477,116.00 INTELIGENCIA FISCALL. 1,250,000.00 ESTUDIOS FISCALESL. 774.300.00 DIRECCIÓN ADJUNTA DE RENTAS INTERNASL. 16,520,000.00 GRANDES CONTRIBUYENTESL. 10,500,000.00 DIRECCIÓN ADJUNTA DE RENTAS ADUANERASL. 63,322,784.00 REGISTRO DE VEHÍCULOS Y TASA ANUAL VEHICULARL. 1,570,600.00 RECURSOS HUMANOSL. 198,037,184.00 TECNOLOGÍAL. 52,751,042.70 TOTALL.396,485,214.70

34 Incremento Metas de Recaudación; Los Recursos de la DEI están estáticos 34 El Presupuesto de la DEI es menor al limite de recaudación del 2.5% AC 20102.1% AC 20111.9% AC 20121.7%

35 ¡Muchas Gracias!