OPERACIONES BANCARIAS Tema VI

Operaciones Bancarias Clasificación: Pasivas Están dirigidas a captar recursos, se registran en el lado del pasivo en el balance general Activas: En las cuales los bancos se constituyen en acreedor. Se llaman así porque son registradas por el banco en el lado del activo del balance general. Accesorias o conexas No son operaciones típicas o exclusivas de la banca. Se trata de operaciones que los bancos o instituciones prestan a sus clientes como un servicio adicional

Operaciones Bancarias Pasivas Depósitos Ordinarios En cuenta corriente Remunerados No remunerados En cuenta de ahorros A plazo Especiales Judiciales De menores oficiales Títulos hipotecarios Emisión de Papeles Comerciales Emisión de Obligaciones Quirografarias

Depósitos Bancarios Elementos: La LGB no lo define El Depositante El Depositario La Suma Depositada El Plazo y las Condiciones para su Devolución Su Remuneración y el Modo de Cancelarla La LGB no lo define Es el acto por el cual una persona entrega a una institución financiera una suma de dinero con obligación para ésta de restituirla a la primera solicitud o a la fecha en que se hubiera convenido La LGB los clasifica en (art. 25 y 26): A la vista: exigibles en 30 días o menos A plazo: exigibles en mas de 30 días, esto se documentan mediante certificados negociables o no

Depósitos a la vista: En cuenta corriente: De ahorro: Movilizados a través de cheques, ordenes de pago o medio electrónico (art. 35) Los bancos deberán informar sobre el movimiento y saldo 15 días continuos después de finalizado cada mes (art. 36) El cliente dispone de 6 meses para ejercer reclamos sobre operaciones registradas en el estado de cuenta (art. 38) De ahorro: De personas naturales son inembargables hasta por el monto garantizado por FOGADE (art. 27)

Títulos Hipotecarios Llamados originalmente cédulas hipotecarias Se emiten con respaldo de garantía de créditos hipotecarios de primer grado previamente constituida a favor de los bancos hipotecarios La garantía no son los inmuebles, sino los crédito hipotecarios de los cuales el banco es el acreedor Instrumento de largo plazo Financia el sector de la construcción y de la vivienda Pueden ser de dos clases: Con garantía global: garantizados con todos los créditos hipotecarios que posee el banco Con garantía especifica: cuando el banco designa previamente cuales son los créditos hipotecarios que garantizan la emisión

Emisión de Papeles Comerciales y Obligaciones Quirografarias Plazo de vencimiento entre 15 y 360 días Generalmente colocados a descuento por lo tanto generan intereses implícitos No gozan de la garantía de FOGADE Obligaciones Quirografarias Plazos de vencimiento superiores al año Intereses explícitos a tasas variable Otras Operaciones Pasivas Venta de Participaciones al Público El Mercado Interbancario El BCV El Reporto (como Reportado) Descuento Redescuento Anticipo

El Mercado Interbancario Es un conjunto de mecanismos, practicas e instrumentos, mediante los cuales las instituciones bancarias se otorgan prestamos entre ellas Los bancos hacen uso de las reservas bancarias excedentes que tiene en el BCV La finalidad de estos prestamos es resolver problemas puntuales de liquidez El plazo usual es de 1 a 2 días La tasa de interés en volátil Participan bancos comerciales y universales

Operaciones Bancarias Activas Créditos Descuentos Letras de cambio Letras de Tesorería Efectos documentarios Bonos del Tesoro Pagares comerciales Warrants Cupones Certificados de DPF Certificados de Obras Publicas Facturas conformadas Otras Leasing Factoring Mesa de Dinero Crédito Documentario

El Crédito Por el lapso del préstamo: Por el destino Art. 189 LGB, concepto amplio Clasificación: Por el lapso del préstamo: A corto plazo A mediano plazo A largo plazo Por el destino Al consumo Personales Industriales Agropecuarios Comerciales A las PyMI Por la forma en que son instrumentados: Crédito documentario Sobregiro Crédito en cuenta corriente Crédito rotativo Por la garantía Créditos quirografarios Créditos Garantizados Garantías Reales Garantías Personales

El Descuento y el Redescuento Características Un crédito no vencido contra un tercero El banco anticipa el monto de dicho crédito El banco recibe la propiedad del titulo El banco deduce del monto nominal del crédito el interés que cobra por la operación El cliente del banco responde si el deudor no paga Redescuento: operación por medio de la cual se realiza un nuevo descuento sobre títulos que han sido objeto de análoga transacción

Otras Operaciones Activas Leasing (art. 120 LGB) Factoring La mesa de dinero El crédito documentario Carta de Crédito El Reporto Inversiones

Operaciones Bancarias Accesorias o Conexas (Art. 45 LGB) Recepción de valores al cobro Recepción de valores en custodia Servicios de caja de seguridad Servicios de fianzas y garantías Administración den bienes de terceros Agentes Recaudadores del Estado Cambio de Moneda Extranjera

LOS RIESGOS BANCARIOS Riesgo: exposición a la incertidumbre del resultado de las operaciones y de las actividades que desarrollan las instituciones financieras. Tipos de Riesgos: De crédito: (Particular, Sectorial, General) De Mercado (de tipos de interés, de cambio, de precios) Operacional Riesgo Legal Riesgo de Reputación Riesgo de Contagio Riesgo e Concentración Riesgo – País De Liquidez Falla de correspondencia entre el plazo de vencimiento de las captaciones y el plazo de vencimiento de las colocaciones Fallas organizacionales

PROVISIONES SOBRE LOS CREDITOS Genérica: 1% sobre la cartera de crédito Especifica: Categoría Crédito Comercial Crédito al Consumo Créditos Hipotecarios Provisión Cuotas vencidas A 0% 0 a 2 B 3% 3 a 4 10% 3 a 6 5% C 15% 5 a 6 30% 7 a 11 D 60% 7 a 12 12 a 23 50% E 95% mas de 12 mas de 24

FIDEICOMISO Es una relación jurídica por la cual un persona llamada fideicomitente transfiere uno o mas bienes a otra persona llamada fiduciario, quien se obliga a utilizarlo a favor de aquel o de un tercero llamado beneficiario Tipos: Laboral Prestaciones sociales De cajas de ahorro De fondos de jubilados De Inversión De Administración Inmobiliario De Garantía De seguro De Educación Aspecto Legal: Art. 47, 51, 53 y 64 LGB

INNOVACIONES FINANCIERAS Se originan en la década de los 70`s Producto del aumento de la volatilidad de los tipos de interés, tipos de cambio y en los precios de la materias primas, que generaron aumento de la incertidumbre y en consecuencia del riesgo. Los Derivados Financieros: cuyos derechos y obligaciones dependen de uno subyacente Contratos de compra venta a plazo: (de divisas, de tipos de interés y de valores) Contratos de Futuro: (de divisas, de tipos de interés y de valores) Opciones: (de divisas, de tipos de interés y de valores) Estructurados Sintéticos

Tipos de Opciones Financieras Compra: Compra Calls: Derecho de comprar (paga prima) Calls Venta: Venta de calls: obligación de vender (recibe prima) Opciones Puts Compra: Compra de Puts: Derecho de vender (Paga prima) Venta: Venta de Puts: Obligación de comprar (recibe prima)