Operaciones de captación de recursos de las entidades bancarias. Unidad 8 Operaciones de captación de recursos de las entidades bancarias. Operaciones de pasivo

Las operaciones bancarias 08 Las operaciones bancarias La función principal de las entidades financieras bancarias es captar dinero del público para prestarlo posteriormente, prestando una serie de servicios. Se pueden clasificar las operaciones que realizan en: Pasivas: cuentas corrientes, de ahorro, imposiciones… Activas : créditos, préstamos, descuento efectos… De servicios: de mediación, de custodia, administrativos…

08 Cuentas bancarias Depósito que se entrega a una entidad financiera para su custodia, pudiendo utilizarlo en cualquier momento y realizar a través de esta cuenta operaciones. Para su apertura es necesario: Solicitud del cliente, cumplimentando un impreso de solicitud con los datos personales. Constituye el contrato de apertura de la cuenta. Registro de firmas. Bastanteo. Ingreso inicial en cuenta. Entrega de la documentación.

Tipos de cuentas Individuales. El titular es una sola persona. 08 Tipos de cuentas Individuales. El titular es una sola persona. Colectivas: Hay más de un titular, y se pueden distinguir: Indistintas: cualquier titular puede disponer de los fondos sin necesitar la firma de todos. Conjuntas o mancomunadas: requiere la firma de todos o varios titulares para operar. Si no se indica nada será indistinta.

Funcionamiento de las cuentas 08 Funcionamiento de las cuentas Se registran siguiendo la técnica contable. En las operaciones de pasivo (estas cuentas): En el debe se anotan las salidas (cargos). Se denominan también reintegros o disposiciones. En el haber se anotan las entradas (abonos). Se denominan también imposiciones o ingresos. El saldo se determina mediante la diferencia entre la suma del debe y la del haber. Si suma debe > suma haber: saldo deudor. En este caso hay descubierto o números rojos. Si suma debe < suma haber: saldo acreedor. Es lo normal. Las cuentas se identifican por un Código de Cuenta Cliente (CCC), compuesto por 20 dígitos (4 de la entidad, 4 de la oficina, 2 dígito de control y 10 del número de cuenta).

Cancelación de la cuenta 08 Cancelación de la cuenta Es la interrupción o cierre de la cuenta, la interrupción de las relaciones que la entidad mantiene con el cliente. Normalmente la duración es indefinida, aunque pueden ser canceladas a solicitud de la entidad bancaria o del titular.

Cuentas corrientes a la vista 08 Cuentas corrientes a la vista Es un contrato de depósito de dinero entre una entidad bancaria y un particular o empresa, mediante el que el titular realiza ingresos de fondos y la entidad los custodia, los pone a su disposición, realiza los pagos requeridos por el titular y paga el interés convenido. La disposición de fondos se instrumentaliza mediante cheques, cajeros y banca electrónica.

Características de la cuenta corriente a la vista 08 Características de la cuenta corriente a la vista Disponibilidad de los fondos sin previo aviso a la entidad. De ahí el calificativo de “a la vista”. Disposición instrumentalizada mediante cheques, tarjetas y claves. Remuneración o rentabilidad de los fondos mediante el cobro de unos intereses. Remisión de los extractos bancarios con el reflejo de las operaciones realizadas y que son remitidos periódicamente por la entidad al cliente.

08 Cuentas de ahorro Inicialmente estaba destinada a particulares y familias, aunque actualmente lo usa cualquier titular. Se diferencian por la libreta o cartilla de ahorro que es entregada por la entidad bancaria en el momento de la apertura de la cuenta. No llevan asociado talonario de cheques, como en el caso de las cuentas corrientes. Las operaciones realizadas y los servicios asociados son similares a las cuentas corrientes.

Imposiciones a plazo fijo y certificados de depósitos 08 Imposiciones a plazo fijo y certificados de depósitos Contratos de depósito de dinero, en el que los clientes se comprometen a mantener (sin disponer) en la entidad bancaria, hasta su vencimiento, los importes de los depósitos o imposiciones que van realizando. Se documentan en libretas nominativas e intransferibles, indicando el importe de la imposición, el vencimiento y el saldo tras cada imposición. Los intereses se suelen incluir en la cuenta que el titular tiene abierta en la entidad. Los certificados de depósitos son documentos acreditativos de imposiciones aplazo fijo, transmisibles por endoso.

Liquidación de cuentas bancarias 08 Liquidación de cuentas bancarias Las entidades suelen remunerar los fondos depositados en cuentas, según lo pactado. La liquidación consiste en calcular los intereses producidos por la cuenta en un período determinado con capitalización simple. Para calcular los intereses se computan las operaciones a partir de la fecha valor de la operación, que no siempre coincide con la fecha de la operación.