Ernesto Bernales Meave Seminario Regional de Expertos OCDE-ASSAL Sesión V: Experiencias de determinados países con respecto al monitoreo de la industria de seguros -Caso Peruano- Ernesto Bernales Meave Intendente del Departamento de Supervisión de Seguros Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones del Perú

Mercado Asegurador Peruano Concentración de la industria 14 compañías, 3 poseen alrededor del 60% del mercado. Compañías aseguradoras Porcentaje acumulado Porcentaje acumulado de primas brutas

Mercado Asegurador Peruano Muchas aseguradoras multilíneas Poca participación de capital extranjero Origen y participación de accionistas de las compañías de seguros en Perú.

Principios Básicos de Seguros Precondiciones para una supervisión efectiva de seguros: Un sistema de leyes de negocio Judicatura eficiente e independiente Principios y reglas de contabilidad con aceptación internacional Sistema de auditoría independiente Expertos actuarios, contadores y auditores Reglas definidas de regulación y supervisión Sistema seguro de pagos y claridad para transacciones financieras Disponibilidad de estadísticas económicas, financieras y sociales básicas Políticas macroeconómicas sanas y sostenidas del sector financiero Una infraestructura pública bien desarrollada Disciplina eficaz de los mercados financieros Mecanismos para proporcionar un nivel apropiado de protección Mercados financieros eficientes

Principios Básicos de Seguros PBS 9 Revisión y presentación de informes al supervisor El supervisor tiene un sistema integrado de supervisión basado en el riesgo, que emplea tanto al monitoreo remoto (off-site) como a las inspecciones in situ para examinar la actividad comercial de cada aseguradora, evaluar su situación, la calidad y la efectividad de su Consejo de Administración y de la alta gerencia, así como el cumplimiento de la legislación y los requisitos en materia de supervisión. El supervisor obtiene la información necesaria para llevar a cabo una supervisión efectiva de las aseguradoras y evaluar el mercado de seguros. El supervisor para recopilar información: • Establece principios y criterios respecto de las normas contables y de consolidación, que se deberán usar para presentar los informes al supervisor; • Requiere que se informe oportunamente sobre su situación financiera y desempeño, cualquier exposición fuera del balance general, las funciones externalizadas y los cambios relevantes que pudieran afectar su situación.

¿CÓMO SE RECOPILA LA INFORMACIÓN? Por intermedio del Submódulo de Captura y Validación Externa SUCAVE

Submódulo de Captura y Validación Externa ¿Qué es SUCAVE? SUCAVE es un software aplicativo orientado al ingreso y validación de información de los diversos formatos que las empresas supervisadas deben remitir a la SBS por medios electrónicos a través de un enlace de red. SUCAVE asegura un alto grado de calidad y consistencia de la información que las empresas transmiten a la SBS. La información remitida se incorpora a la base de datos institucional y es empleada por los analistas de la SBS para el análisis y supervisión de las empresas. Es un componente del módulo de Formatos del aplicativo SISREV y su nombre deriva de su definición: Submódulo de Captura y Validación Externa

¿Cómo funciona SUCAVE? Inicio Fin

¿CÓMO SE EXPLOTA LA INFORMACIÓN? Por intermedio de los aplicativos SISCOR y DATAMARTS

Explotación y procesamiento de información Generador de Reportes Datamarts SBS Generador de Reportes xlGenRep Herramientas de usuario Oracle BI Discoverer Oracle BI EE Generador de Reportes Conceptos, Fórmulas, Entidades, Grupos … Metadata End User Layer BusinessAreas, ItemClasses, Common Enterprise Information Model Datamarts Base de datos ROLAP Anexo 10 Reporte 28 RCD Denuncias Anexo 10 ETL ETL ETL Balance de Comprobación Anexos y Reportes SUCAVE Otros Fuentes de datos OLTP Central de Riesgos RCD

Generador de Reportes Plataforma unificada de explotación de información Gestor de Informes Catálogo de fórmulas xlGenRep Asistente de Reportes C O N C E P T O S E N T I D A D E S P E R I O D O S Catálogos de cuentas Grupos Diaria, Semanal Anexos y Reportes Entidades Mensual … Informes Fórmulas Generación de informes Carga manual Balance de Comprobación Anexos y Reportes Otros SUCAVE SBS Información Estadística Informes de Gestión

PRODUCCIÓN DE INFORMES Y BOLETINES 1. Generar reportes, consultas, plantillas 2. Copiar y Pegar 3. Uso de las funciones de Excel: formatos, gráficos, áreas de impresión, filtros, configurar página, etc.

¿Qué tipo de información de Compañía de Seguros se obtiene? Estados Financieros Estado de Situación Financiera Estado de Resultados Indicadores de Gestión Rentabilidad, solvencia, siniestralidad, liquidez, gestión Producción y Siniestralidad Primas y siniestros por ramos (directo, cedido) Reservas y Requerimientos patrimoniales Tipos de reserva y de patrimonio. Inversiones Obligaciones técnicas y su cobertura con activos elegibles Reaseguro Cesión de primas Cúmulos de terremoto

Información de la Página web SBS

Fortalezas La cantidad de información que se publica y se encuentra a disposición de los usuarios es amplia. El acceso a la información es gratuita. La actualización de la información es constante (tiempo promedio mes y medio) Hay información desagregada por tipo de moneda (soles y dólares)

Debilidades No se cuenta con opciones para que el usuario defina cuadros y/o gráficos personalizados. Formatos estándar. La información que se publica de las Compañías mixtas (vida y no vida) esta agregada en algunos casos y no se muestra la separación por ramos (Ejemplo: Estados Financieros). Riesgo Supervisor: mayor información (mayor detalle). Participación de las Empresas de Seguros.

Seminario Regional de Expertos OCDE-ASSAL Sesión V: Experiencias de determinados países con respecto al monitoreo de la industria de seguros -Caso Peruano- Ernesto Bernales Meave Intendente del Departamento de Supervisión de Seguros “A” Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones del Perú