SISTEMA MIXTO y LEY DESAFILIACIÓN y REVOCACIÓN Equipo de Representación de los Trabajadores en el BPS Febrero de 2014 EQUIPO DE REPRESENTACION DE LOS TRABAJADORES EN EL B.P.S.

Sistema de seguridad social mixto Ley Ahorro Individual VOLUNTARIO (AFAP) Ahorro Individual OBLIGATORIO (AFAP) Sistema solidario de Reparto (BPS) Máximo de aportación al sistema solidario $5.000 del año INGRESOS NIVEL 1 NIVEL 2 NIVEL

Sistema de seguridad social mixto Ley Ahorro Individual OBLIGATORIO (AFAP) Sistema solidario de Reparto (BPS) INGRESOS OPCIÓN POR EL ARTÍCULO 8. Permite afiliarse “VOLUNTARIAMENTE” a la AFAP a quienes perciben $ por debajo del límite de obligatoriedad. El destino de los aportes personales del trabajador se distribuye 50% y 50% entre AFAP y BPS OBJETIVO: AMPLIAR EL NEGOCIO PARA LAS ADMINISTRADORAS

EXTENSIÓN DE LA AFILIACIÓN “VOLUNTARIA” EN EL 2013 En Dic. de 2013 hay afiliados a alguna AFAP La enorme mayoría: afiliados están dentro del NIVEL 1. Se trata de afiliados “voluntarios”, con ingresos menores al limite de obligatoriedad.

APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (I) NIVEL 1: Para quienes NO HAGAN uso de la opción por el artículo Nº 8 de la Ley. Quedan comprendidos en su totalidad por el sistema de reparto (solidario) y prestación definida APORTACIÓN: – Personal: 15% del Salario Nominal (SN) – Patronal: 7,5% del SN (en Industria y Comercio) CÁLCULO JUBILATORIO o ASIGNACIÓN COMPUTABLE: entre el promedio salarial de los últimos 10 años trabajados o los mejores 20 años De ser el 1o. Mayor en mas de 5% se otorga el promedio de los mejores 20 años mas 5%

EDAD

APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II) Por el BPS el procedimiento es idéntico al presentado para el caso (I), pero con dos salvedades: 1)La Asignación Computable(AC) se calcula sobre lo efectivamente declarado en caso de dependientes. 2)A dicha AC se le aplica una BONIFICACIÓN DEL 50% por haber hecho la opción Art. 8.

APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II) Ejemplo numérico: Un trabajador al momento de jubilarse cuenta con un salario de $ promedio en su historia laboral. Como ha aportado por el 50% al BPS, su Asignación Computable equivale a $ Pero la BONIFICACIÓN incrementa esta cifra a $ y sobre esta aplica la TASA DE REEMPLAZO correspondiente.

PROBLEMAS DE LA BONIFICACIÓN BPS A nivel individual: DISCRIMINACIÓN A nivel Colectivo: COSTOS FISCALES ASOCIADOS: 1)Desvío de Contribuciones Personales hacia el sistema AFAP. 2)Pago de BONIFICACIÓN (no tiene una contrapartida de financiamiento definida)

PROBLEMAS DE LA BONIFICACIÓN (art.8) FUENTE: ASESORIA ECONÓMICA ACTUAL (BPS)

NIVEL 1: Para quienes sí hayan hecho uso de la opción por el artículo Nº 8 de la Ley. Quedan comprendidos en 50% por el sistema de reparto y prestación definida y en un 50% por el sistema de capitalización individual y prestación indefinida APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II)

Régimen solidario Régimen de ahorro Régimen de ahorro Prestación Definida Aporte definido Prestación Indefinida Aporte definido Prestación Indefinida 12 Sistema mixto

Régimen solidario Salario SBJ X TR = JUB S EaEa ErEr 13

Régimen de ahorro Régimen de ahorro Ahorro Inicial Ahorro Final iSiS Ahorro Final X Coef Renta = JUB A EaEa ErEr 14 Aporte + Intereses Aporte + Intereses Aporte + Intereses Aporte + Intereses

APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II) A su vez el CAPITAL ACUMULADO a lo largo de los años de trabajo DEPENDERÁ de: RENTABILIDADES COMISIONES APORTES SALARIALES

Rentabilidad y Crecimiento del Salarial Real. La rentabilidad bruta real anual en U.R. así calculada se ubicó en diciembre de 2013 en (-1,7%) para el promedio del sistema. A nivel de cada institución, la rentabilidad bruta real en U.R. fue la siguiente: AFAP Sura: -1,5%, Integración AFAP: -1,5%, República AFAP: -1,9%, y Unión Capital AFAP: -1,6%. Las rentabilidades negativas se explican por alto crecimiento del salario real en los últimos tres años que genera un aumento de la UR por encima de la rentabilidad de los títulos gubernamentales uruguayos en UI.. Página Web Banco Central del Ururguay (BCU) INFORME 4TO. TRIMESTRE

APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II) CAPITAL ACUMULADO TASA DE INTERÉS TÉCNICO EXPECTATIVA DE VIDA (EDAD Y SEXO) La JUBILACIÓN INICIAL que surgirá del sistema AFAP DEPENDERÁ de:

El Banco de Seguros del Estado en el Diálogo Nacional sobre Seguridad Social. “Hoy por hoy, el BSE tiene que calcular la prestación suponiendo que el dinero que va a guardar le va a rendir un interés del 3% en unidades reajustables (UR) y eso no es absolutamente posible.” (…). “Este es un problema que tiene el BSE y que explica por qué hoy en día está solo en el mercado ofreciendo esta prestación.” (…). “Este es un problema de diseño que tiene el sistema ya que en el mercado de inversiones no existen instrumentos de inversión en UR, y los que existen no otorgan el equivalente a un 3% medido en UR.” Fuentes: - (Publicado en Pagina Web del MTSS) content/files_mf/relator%C3%ADa_mtd2_primera_reuni%C3%B3nfinal_ pdf

EXPECTATIVA DE VIDA (EDAD Y SEXO)

SISTEMA MIXTO y LEY DESAFILIACIÓN y REVOCACIÓN Equipo de Representación de los Trabajadores en el BPS Febrero de 2014 EQUIPO DE REPRESENTACION DE LOS TRABAJADORES EN EL B.P.S.

LEY DESAFILIACIÓN y REVOCACIÓN Comprende a: Quienes sin estar obligados optaron por el régimen mixto, 40 años o más al 1/04/1996 (hoy más de 57 años), con plazo para iniciar tramite hasta el 31/01/2016. Los que optaron por ampararse al Art. 8 de la Ley a partir de los 40 años de edad y hasta los 50 años de edad, disposición permanente. Los mayores de 48 al 1/02/2014 tendrán plazo para presentarse hasta el 31/01/2016. Con asesoramiento obligatorio del BPS, por 1 sola vez y de carácter irrevocable. Los montos de las cuentas individuales serán transferidos al BPS en un plazo de 5 días hábiles luego de la solicitud del Instituto a la Administradora.

LEY … Retorna el total acumulado en la cuenta de ahorro individual del afiliado. Para el cálculo jubilatorio se considera el total de las Asignaciones Computables, operando los topes establecidos en el régimen de transición. Si acumula deuda por el NIVEL 3, hoy superior a $ La misma se financia en 72 cuotas mensuales a UR. Para los que tenían más de 40 años al 1/4/1996

Retorna al BPS la proporción acumulada en la cuenta individual con su correspondiente rentabilidad, generada por las aportaciones vinculadas a la opción voluntaria. El retorno no incluye devoluciones por concepto de comisiones cobradas por la AFAP. El cálculo jubilatorio por BPS queda sujeto al tope previsto por el art. 27 de la Ley El efecto económico depende del número de años de aporte dentro del NIVEL 1. LEY … Para los que tienen entre 40 y 50 años

Funcionamiento del Simulador BPS, aplicación Ley Funcionamiento del Simulador BPS, aplicación Ley ENTRADAS PROCESO SALIDAS Datos Externos: -BPS - AFAP Datos Externos: -BPS - AFAP Datos Internos: -Base de datos del programa Datos Internos: -Base de datos del programa 25

Datos Externos  Datos personales (nombre y cédula).  Articulo por el que va a venir a asesorarse.  AFAP a la que pertenece la persona.  Información acerca de la deuda por aportes no realizados. Datos Externos: -BPS - AFAP Datos Externos: -BPS - AFAP 1. DATOS DE INGRESO OBLIGATORIO Proporcionados por el BPS Proporcionados por AFAP  Fecha de ahorro.  Ahorro en la AFAP con artículo 8 (art. 1 y art. 2).  Ahorro en la AFAP si la persona nunca hubiera hecho la opción del artículo 8 (art. 2).

27 Datos Externos Datos Externos: -BPS - AFAP Datos Externos: -BPS - AFAP 2. DATOS DE INGRESO OPTATIVO Proporcionados por el BPS  Promedio actualizado de sus sueldos mensuales registrados en el último año.  Sueldo promedio actualizado de los mejores 20 años (art.1).  Sueldo promedio actualizado de los mejores 10 años (art. 2).  Años de Actividad y Años Bonificados.

28 Base de datos del programa Base de datos del programa 1. DATOS PROPORCIONADOS POR EL BCU Tasa de interés a aplicar al Fondo de Ahorro Previsional Subfondo de Acumulación Subfondo de Retiro 2.5% 1.5%

 Curvas de Movilidad Salarial  Mínimos jubilatorios y Tasas de Reemplazo  Comisiones de AFAP  Niveles Salariales de la Ley  Tasas de Aporte  Servicios Bonificados  Monto de la Base de Prestaciones y Contribuciones Base de datos del programa Base de datos del programa DATOS ASOCIADOS AL SISTEMA PREVISIONAL

Información que nos proporcionara la persona:  Edad de inicio de actividad.  Años totales de actividad.  Años de servicios bonificados.  Sueldo nominal a ingresar.  Tipo de actividad.  Cantidad de hijos (en caso de ser mujer).  Densidad de Cotización Futura.  Si acumula años de actividad con otras cajas.  Si accederá a más de una jubilación por BPS ENTRADAS 30

Artículo 1 - ley En este Artículo se compara Régimen Mixto con Régimen de Transición SALIDAS JUB S JUB A Régimen de Transición Régimen Mixto JUB S 31

Artículo 2 - ley En este Artículo se compara dos opciones dentro el Régimen Mixto (no se hace cambio de régimen): SALIDAS JUB A Régimen Mixto JUB S (JUB) A Régimen Mixto JUB S Con art.8 Sin art.8 32

LEY … Los afiliados que no realicen elección de Administradora serán derivados entre aquellas 2 con menor comisión. Traspaso de Administradora presentándose en aquella que desea incorporarse, con 6 meses de aportes en la que abandona. Creación de un sub fondo de retiro, donde se verterán en forma proporcional el capital que se encuentra en el fondo de acumulación a partir de cumplir el afiliado los 55 años de edad.

Se aplica a actividades que por su naturaleza implican un mayor riesgo o amenaza a la salud física o psicológica al trabajador/a. Se prevé una jubilación anticipada a estos trabajadores, como contrapartida de mayores aportes patronales a lo largo de la vida laboral. La Ley prevé que: A efectos del calculo de la expectativa de vida, se considerará la edad real más la correspondiente bonificación. Trabajadores en servicios bonificados LEY …

Desde el 1º de febrero esta vigente la Ley que permite a quienes con ciertos requisitos a desafiliarse de la AFAP, y a deshacer la opción por el articulo 8 Para confirmar si te comprende alguna de las opciones hace click en el siguiente link y completa con tu cedula de identidad, fecha de nacimiento, y copia los dígitos de verificación que veras en la imagen. aginas/rafapPaso1.jsf 35 Estoy comprendido en la Ley? Me puedo desafiliar o revocar el Articulo 8?

En caso de corresponder alguna de las opciones pulsar el siguiente link para AGENDARSE para asesoramiento. Ahí, pueden optar por la oficina de información que les quede mas cómoda y recibir el asesoramiento correspondiente 36 Como puedo hacer para solicitar el asesoramiento del BPS?