¿Donde se identifica la Contrapartida en un documento primario?

Presentación del tema: "¿Donde se identifica la Contrapartida en un documento primario?"— Transcripción de la presentación:

1 ¿Donde se identifica la Contrapartida en un documento primario?
Información básica de los Documentos Primarios (de pago) Cuenta Principal del Documento Información básica de la Contrapartida del Documento Cuenta Contrapartida de la Cuenta principal

2 ¿Relacion entre el Documento Primario y el Concepto de Contrapartida?
Documentos de Pago Información básica de los Documentos Primarios (de pago) Asiento Cont. Cuentas de ContrapartidaCuenta Principal Información básica de la Contrapartida del Documento

3 ¿ Tipo de Contrapartida?
Contrapartida: es la información que ampara, justifica o respalda la existencia de un documento primario. A los efectos contables no es mas que la cuenta o conjunto de cuentas que complementa la partida doble a la cuenta principal asociada al documento primario. La contrapartida se expresa a través de uno o varios conceptos de contrapartidas que especifican y detallan con que fin fue creado el documento. . Tipo de Contrapartida: define el tipo de información o elemento, al cual esta asociada la cuenta contrapartida a especificar en el desglose de un concepto de contrapartida del documento. Ejemplo de Tipos de Contrapartidas en el Versat: Recibo de Ingreso, Obligación por Factura, Cuenta Bancaria etc. Concepto de Contrapartida: define una causa, un hecho o una razón específica por la que fue creado un documento o sea se refiere a la especificación textual de la operación que se esta registrando con el documento primario. Ejemplo Concepto Tipo Contrapartida Deposito de Efectivo (Recibo de Ingreso) Liquidación de Obligación (Obligación por Factura) Liquidación de la Nomina (Cuenta Contable) Servicio Recibido, etc (Cuenta Contable)

4 Comportamiento de los Tipos de Contrapartidas
Obligacion por Factura Cheques Recibidos En el desglose del concepto de contrapartida es donde se especifica la cuenta contrapartida a la cuenta principal del documento, ya sea de forma explicita o a través de algún Elemento del sistema (cuenta bancaria, doc. primarios,etc). Esta cuenta se declara explícitamente en el concepto cuando NO esta siendo controlada, o sea no esta asociada a ningún elemento del sistema. Esta dinámica la garantiza el tipo de Contrapartida en la que se haya clasificado el concepto. Cuenta Contable

5 TIPO DE CONTRAPARTIDA (Versat)
¿Cómo seleccionar el tipo de contrapartida adecuado al crear un concepto? Elija el tipo de contrapartida en dependencia de la información o Elemento al cual esta asociada la cuenta que se requiera seleccionar como contrapartida de la cuenta principal, especificada en el documento. Por Ejemplo: Si para un concepto X la cuenta contable que conforma la contrapartida en la partida doble del asiento contable a generar, se toma de: ELEMENTO TIPO DE CONTRAPARTIDA (Versat) Cuentas bancarias (110 01) Factura (Documentos de obligación) (135 01, ) NO existe ningún elemento en el Sistema (ingresos, gastos) “Cuentas bancarias“ “Obligación por Factura” “Cuenta Contable” Cuenta contable

6 Tipos de Contrapartidas en Finanzas del Versat
Cuenta Bancaria Fondo de Caja Crédito Bancario Intereses Bancarios Recibos de Ingreso Cheques Recibidos Cheques Certificados Obligación por Factura Obligación por Trabajador Obligación por Presupuesto Obligación por Reclamación Obligación Pendiente a Documentación Liquidación de Operaciones Anticipadas Elementos del sistema Documentos Primarios Conceptos de Contrapartida en Cobros/Pagos Anticip. Cuentas configuradas en los conceptos o tecleadas directamente en el documento. Cuenta Contable Operaciones Anticipadas

7 IMPORTANTE Un documento puede contener Conceptos de diferentes Tipos de contrapartida. El importe por un concepto, se debe desglosar, según del tipo de contrapartida en que se halla clasificado, en cada uno de los elementos que conforman este importe. Ejemplo: Para el concepto “Pago de facturas recibidas por ventas”, si fue clasificado con el tipo de contrapartida “Obligación por factura”, entonces su importe se puede desglosar por cada una de las facturas que se estan liquidando. Un listados de todas las facturas pendientes a liquidar se presentara al especificar este tipo de contrapartida. Se deben definir conceptos de contrapartidas para los documentos de pago y conceptos de contrapartidas para los documentos de obligación. Consulte en el menú Sistema, la opción Codificadores, la página Conceptos de Contrapartida.