El plan personal deducible ofrece 2 ventajas fiscales claves: 1 2 Deducción de impuestos. Hasta 10% del ingreso anual sin exceder los cinco salarios mínimos.

Presentación del tema: "El plan personal deducible ofrece 2 ventajas fiscales claves: 1 2 Deducción de impuestos. Hasta 10% del ingreso anual sin exceder los cinco salarios mínimos."— Transcripción de la presentación:

1 El plan personal deducible ofrece 2 ventajas fiscales claves: 1 2 Deducción de impuestos. Hasta 10% del ingreso anual sin exceder los cinco salarios mínimos o aprox. $ 82,000/año No retención de ISR en tus Inversiones (fondos exentos).

2 Ejemplo: Ingresos anuales brutos $300,000 Aportación anual a Plan Personal del Retiro $15,000 Valor inicial de PPR $ 0 Tasa de impuesto máximo 30% Rendimiento de portafolio Ejemplo del Impacto de las 2 ventajas fiscales: Deducción e Inversiones Exentas Deducción e inversiones exentas Inversiones exentas No deducción, no inversiones exentas $2.9 $4.0 $5.2 79% más NOTA: Una vez que decidas hacer deducibles tus aportaciones, cada año lo tendrás que seguir haciendo

3 ¿Cómo Funciona el Plan Personal Deducible? Deducción de Impuestos Permite hacer una deducción definitiva de hasta 10% de los ingresos anuales, hasta un máximo de 5 veces el salario mínimo anual (~$82,000 en Monterrey) 65 años Retiros después de 65 años: No hay Retención. Se acumula el capital invertido y los rendimientos generados, dividiendo dichos ingresos entre un periodo de 10 años y aplicando la exención prevista en la LISR para pensiones.* 30 AÑOS 45 AÑOS 55 AÑOS En caso de Retiro, y de no continuar con tu plan de personal de Pensiones, Skandia te retiene el 20% sobre el total de la inversión al momento de entregarte tu saldo. El empleado tendrá que integrar esta deducción a su declaración anual de impuestos y hacer el ajuste correspondiente *Exención conforme al Art. 109 ($148,000 anuales)

4 ¿Hago declaración personalmente o vía empresa? ¿Estoy dispuesto a mantener mi inversión a largo plazo? NO Consulta a tu contador NO Sí conviene - aprovechas al 100% el beneficio fiscal SI CONVIENE: Aún con la retención del 20%: Capitalizaste en fondos exentos. Dedujiste impuestos. Constituiste un patrimonio. Al retirar en un futuro, tu ISR será menor. Sí no sí no ¿Tiene sentido para mí aprovechar el estímulo fiscal?

5 He aquí un ejemplo que nos ayudará a visualizar mejor estas opciones. La finalidad de este proceso es que este ahorro no lo retires hasta después de los 65 años de edad obteniendo de utilidad el punto (A) La tendencia que hemos visto es que los impuestos de la nómina han estado disminuyendo por tal motivo el beneficio sería superior Como punto de análisis: Si tu retiras tu ahorro antes de la edad señalada el cálculo que tenemos obligación de realizar es cobrar el 20% de impuesto del total de las aportaciones más el total de los intereses generados

6 ¿Como inscribirse para hacer deducibles sus aportaciones de Cuenta Vivir? 1.Ingresar a su cuenta 2. Dar clic en el link Deducir de impuestos Mis aportaciones

7 ¿Como inscribirse para hacer deducibles sus aportaciones de Cuenta Vivir? 3. Aparecera la siguiente pantalla 4. Dar clic en el combo de “Estoy de acuerdo” 5. Dar clic en Continuar

8 ¿Como inscribirse para hacer deducibles sus aportaciones de Cuenta Vivir? 6. Aparecera la siguiente pantalla 7. Imprimir solicitud, llenarla y entregarla al Asesor de Recursos Humanos