Sabotaje al Sistema SOFIA de la Dirección General de Aduanas

Presentación del tema: "Sabotaje al Sistema SOFIA de la Dirección General de Aduanas"— Transcripción de la presentación:

1 Sabotaje al Sistema SOFIA de la Dirección General de Aduanas
Auditoria Informática Sebastian Fernandez

2 Sistema SOFIA SOFIA es un sistema de despacho aduanero informatizado que interactúa en forma directa con sus usuarios: Despachantes de Aduana, Empresas de Transporte, Depositarios, Funcionarios de Aduana y con los Organismos vinculados al comercio exterior. El Sistema de información se trata de la construcción de un conjunto operacional que toma como base y punto de partida el Sistema SOFI (Sistema de Computación para el Flete Internacional) francés, que va incorporando nuevas funcionalidades para satisfacer las necesidades de gestión de la Aduana Paraguaya, conforme a la evolución impuesta por el comercio globalizado

3 Objetivos de SOFIA Simplificación y agilización de los procedimientos de desaduanamiento de las mercaderías. Aplicación en forma rápida y uniforme de la legislación en vigencia. Mejoramiento de la eficacia administrativa y capacidad de gestión de la Dirección Nacional de Aduanas. Obtención de estadísticas de comercio exterior. Información para la lucha contra el fraude.

4 Descripción del caso En Abril de 2004 Hilarión Osorio y Arnaldo Abegg, cajero y jefe de cajeros de la Dirección General de Aduanas fueron procesados por adulterar datos consignados en el Sistema Sofía para cubrir el desvío de tributos. Dichos empleados eran encargados del cobro de gravámenes aduaneros, y no rindieron ni entregaron las sumas percibidas en dicho concepto, se demostró un faltante de G en oficinas aduaneras de Asunción y Ciudad del Este. Arnaldo Abegg Hilarión Osorio

5 Descripción del caso En Setiembre de 2004 "modus operandi" de los aduaneros: Realizaban cierres parciales de caja, con los cuales las operaciones realizadas con posterioridad al cierre ya no ingresaban a la caja. Borraban transitoriamente del sistema Sofía los datos de algunos despachos. Directamente depositaban sumas inferiores a las que habían sido cobradas. La no rendición de los cheques certificados entregados para el pago de una operación, para luego utilizarlos en cubrir otras operaciones pagadas en efectivo.

6 Causas La pesquisa estableció que en los días que ambos funcionarios utilizaron su clave de ingreso para realizar el trabajo en la caja. Además, un informe del departamento de personal de Aduanas indica que ambos estuvieron en su puesto de labor en los días que se registraron los robos. Según los antecedentes, ambos habrían ingresado parcialmente las sumas percibidas en concepto de pagos de tributos por importaciones. Para el efecto, los funcionarios habrían ingresado a la BD de SOFIA para eliminar los datos referentes a parte de los depósitos percibidos. Recién cuando se cerraba el proceso de recaudación diaria, la información era restituida, pero el dinero ya ingresaba.

7 Detección Los peritos contables concluyeron en su informe que en la aduana de Ciudad del Este existió un faltante de G , entre agosto y noviembre de Y en Asunción fueron desviados G millones en el 2004 El Fiscal René Fernández, a cargo de la causa, probó con pericias que  el patrimonio de Osorio registró un incremento injustificado de G millones y el de Abegg, un aumento injustificado de G. 967 millones. El salario de los mismos no superaba 1 millón de Gs. Recidencia de Abegg en Lambare, valuada en 500 millones de Gs. Recidencia de Osorio, con jacuzzi, blindex y AC en c/sala

8 Detección La acusación presentada por el fiscal revela que tras el ingreso de Hilarión Osorio a la Aduana (noviembre de 1999), su esposa Tomasa Alvarez –de profesión peluquera– compró nada menos que nueve vehículos, entre ellos una Nissan Frontier 2004, una Toyota RAV 2004 y una Nissan Patrol 2004. La residencia de Osorio, ubicada en Luque, tiene piscina, jacuzzi, sauna y aire acondicionado en todas las habitaciones. En la misma ciudad, Osorio construyó un edificio de tres pisos, para instalar un “spa” para su esposa, en el que solo las cintas de gimnasia costaron US$      Y Arnaldo Abegg compró una  residencia en Lambaré por G. 50 millones, a la cual introdujo  mejoras por G. 459 millones. Adquirió   otro inmueble en el distrito de Catedral por G , cuyas mejoras ascienden a G

9 Prevención La aplicación del “pago electrónico” del tributo aduanero hubiera ayudado a evitar los fraudes al fisco como el detectado por la Dirección General de Aduanas, había sugerido en su momento Jean Claude Darsonville, consultor francés experto en el Sistema Sofía. Aseguró también que en el fraude detectado "el sistema no tuvo fallas" y que el incidente se debió "claramente a una indelicadeza humana, pues el modus operandi aparece fuera del sistema. Hubo deficiencia en la parte de controles, de procedimientos, que son ejercidas por personas“ Desde Agosto de 2006 los despachantes pueden utilizar la banca electronica para pagar sus despachos aduaneros online, accediendo a SOFIA.