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Publicada porSaturnino Colmenero Modificado hace 9 años
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Programa de Declaración de Beneficios
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CASO PRÁCTICO RAZÓN SOCIAL: EMPRESA ABC SAC RUC: 20506735531
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1. Factura: Tipo de Compra: Compra Interna Serie 001, n ú mero 001, fecha de emisi ó n 01/07/2008 Proveedor: EMPRESA A con RUC 20100003512 Adquisiciones:Tipo de Moneda: Nuevos Soles Destino: Adq. Gravadas destinadas a operaciones gravadas y/o exportaciones Base Imponible: S/. 1000 IGV : S/. 190 TOTAL : S/. 1190 COMPROBANTES DE ADQUISICIONES
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2. Nota de Crédito: Tipo de Compra: Compra Interna Serie 001, número 001, fecha de emisión 02/07/2008 Proveedor: EMPRESA A con RUC 20100003512 Adquisiciones:Tipo de Moneda: Nuevos Soles Destino: Adq. Gravadas destinadas a operaciones gravadas y/o exportaciones Base Imponible: S/. 100 IGV: S/. 19 TOTAL: S/. 119 Documento de Referencia: (Factura del Proveedor: Empresa A) Factura: 001, serie: 001, fecha de emisión 01/07/2008 Base Imponible: S/. 1000 IGV: S/. 190 TOTAL: S/. 1190
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3. Ticket de M á quina Registradora: Tipo de Compra: Compra Interna N ú mero 123-35566, fecha de emisi ó n 03/07/2008 Proveedor: PERU SAC con RUC 20330791501 Adquisiciones:Tipo de Moneda: Nuevos Soles Destino: Adq. Gravadas destinadas a operaciones gravadas y/o exportaciones Base Imponible: S/. 2000 IGV: S/. 380 TOTAL: S/. 2380
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COMPROBANTES DE VENTAS E INGRESOS 1.Factura: Tipo de Venta: Venta Externa Serie 002, n ú mero 0022, fecha de emisi ó n 04/07/2007 Cliente: INTERNATIONAL CORP sin documento Operaciones: Tipo de Moneda: D ó lares Destino: Operaci ó n No Gravada con el IGV Base Imponible: $ 3000 Tipo de Cambio: 2.915 Monto en Nuevos Soles : S/. 8745
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DECLARACIÓN DE EXPORTADORES Período de la Declaración: 200807 Teléfono: 4856996 Motivo – Solicitud: Devolución Adquisiciones: SÍ Exportaciones: SÍ DATOS DE LA DUA ADUANA: Aduana Aérea del Callao Año: 2008 Número Correlativo: 123456 Fecha de Embarque: 14/07/2007 Fecha de Regularización: 18/07/2007 Valor F.O.B. En US: $ 3000
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REGISTRO DE DECLARANTES Digitar Administ como contraseña
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En la opción Registro seleccionar Declarantes El programa mostrará un menú de 4 opciones, elegir Nuevo.
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Ingresar el nro. de RUC, la Razón Social y grabar. Cuando la pantalla muestre que los datos han sido grabados correctamente, salir de esa pantalla.
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Luego ingresar a la opción Comprobantes de Pago. En la opción Comprobantes de Pago seleccionar Datos del Contribuyente.
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Seleccionar al Contribuyente...
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REGISTRO DEL TIPO DE CAMBIO
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REGISTRO DE COMPROBANTES DE COMPRAS
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Elegir la opción NUEVO para ingresar un nuevo comprobante
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Colocar los datos del comprobante 1. Factura: serie 001, número 001, con fecha de emisión 01/07/2008
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Se coloca el tipo de moneda en que fue emitido el comprobante, el destino de la adquisición y la base imponible.
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2. Nota de Crédito: serie 001, número 001, fecha de emisión 02/07/2008 y monto de S/. 100.00
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Se ingresa como Base Imponible del monto por el cual fue emitida la Nota de Crédito
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Ingreso del Documento de Referencia
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Se ingresan los datos del comprobante que dio origen a la Nota de Crédito El monto que se coloca como base imponible e IGV es el importe por el cual se emite la Nota de Crédito y no el monto de la factura original.
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3. Ticket de Máquina Registradora: fecha de emisión 03/07/2008, número 123-35566
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Colocar los datos del tipo de moneda en que fue emitido el ticket, el destino de la adquisición y la base imponible (el sistema calculará automáticamente el IGV).
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El sistema mostrará la relación de todos los comprobantes de compras ingresados.
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REGISTRO DE COMPROBANTES DE VENTAS E INGRESOS
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Elegir la opción NUEVO
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1. Factura: serie 002, número 022, fecha de emisión 04/07/2007
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En el Detalle de Operaciones colocar el tipo de moneda en que fue emitida la factura, el tipo de operación y la Base Imponible. El sistema mostrará el tipo de cambio de la fecha de emisión de la factura y hará la conversión del monto a Nuevos Soles.
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Se mostrarán todos los comprobantes de ventas e ingresos ingresados
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Salir del Módulo de Registro
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DECLARACIÓN DE EXPORTADORES
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PDB EXPORTADORES VERSIÓN 2.1
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Seleccionar la opción NUEVA
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Colocar los datos de la declaración
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CARGA DE COMPROBANTES DE ADQUISICIONES
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Se mostrará el período de la declaración
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Se visualizarán todos los comprobantes de compra ingresados anteriormente en la opción de registro de comprobantes
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Concluye la Carga de Comprobantes de Adquisiciones detallando el IGV en Nuevos Soles de cada comprobante.
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DOCUMENTOS DE EXPORTACIÓN 1. INFORMACIÓN DE DUAS
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Colocar los datos de la DUA: ADUANA que emite la DUA, año, número correlativo, fecha de embarque, fecha de regularización y el valor FOB en dólares.
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En la pantalla se visualiza el listado de DUAS ingresadas
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2. INFORMACIÓN DE EXPORTACIONES 2.1 Carga de Comprobantes de Ventas e Ingresos
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Se verifica el período de la carga de comprobantes de ventas y se elige la opción VER DATOS
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Se visualizarán todos los comprobantes de ventas ingresados para el período seleccionado.
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Se visualizarán los comprobantes de ventas ingresados anteriormente por la opción de Registro de Comprobantes.
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3. Actualización del Tipo de Exportación Elegir el tipo de exportación realizada Actualización del Tipo de Exportación de la Factura
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Aparecerán los datos de la DUA antes ingresada, luego colocar el valor FOB en Dólares de dicha DUA Si la DUA está asociada a una sola factura el valor FOB debe ser el mismo en ambas
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RESUMEN DE COMPROBANTES
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Se visualiza el total de IGV de las Adquisiciones y el total del Valor FOB de las Exportaciones en soles
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Luego de verificar los datos del IGV de Adquisiciones y del Valor FOB de las Exportaciones, dar clic en la opción de VISTO BUENO y luego VALIDAR y GRABAR la declaración.
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GENERACIÓN DEL MEDIO MAGNÉTICO
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Luego de ingresar a la opción de Generación de Medio Magnético, seleccionar al declarante y dar clic en ACEPTAR
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Se visualizará la siguiente pantalla
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El símbolo del disket significa que el medio magnético ya ha sido generado.
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IMPRESIÓN DEL REPORTE DE ENVÍO
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Elegir la opción PRELIMINAR
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Se visualiza el Reporte que el contribuyente debe imprimir y presentar en el área de Trámites del CSC de SUNAT.
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MEDIO MAGNÉTICO DEL PDB Período de la Declaración COPIA DE SEGURIDAD DEL PDB Fecha de Generación del archivo RUC del contribuyente
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