PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Presentación del tema: "PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO"— Transcripción de la presentación:

1 PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
EL CAMBIO DE PARADIGMA Y EL ENFOQUE BASADO EN RIESGOS

2 Consecuencias y efectos del LA-FT
Ningún país, economía o sector es inmune al delito de lavado de activos El LA provoca efectos transversales perversos como: distribución del poder económico, afectación de integridad del sistema financiero, desarrollo social y humano, daños reputacionales Desarrollo del país Amenazas sociales Efectos económicos Efectos Financieros Costos reputacionales

3 Se estima que se lavan 2 TRILLONES USD POR AÑO
Contexto CRIMEN ORGANIZADO ECONOMIA FORMAL A traves de: Bancos Desarrollos inmobiliaros Sociedades off shore Industria hotelera Industria gastronómica Juegos de azar GANANCIAS DEL DELITO PRECEDENTE Narcotráfico Trata de personas Contrabando Armas Asociación ilícita Corrupción Se estima que se lavan 2 TRILLONES USD POR AÑO 5% del PBI MUNDIAL

4 Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
En 1989 nace en Paris el FATF-GAFI como el principal organismo transgubernamental destinado a establecer una regulación de alcance global sobre el LD 40 Recomendaciones Misión principal de GAFI: establecer estándares para promover la efectiva implementación de medidas legales, regulatorias y operativas para combatir el LA-FT En 2001 los atentados del 11 S llevan al FATF-GAFI a ocuparse de la FT junto al LD En la actualidad tanto el sector público como el sector privado de la mayor parte de los países del mundo están alcanzados por el sistema de control y prevención de LD-FT. Sistema de Evaluaciones Mutuas para controlar el cumplimiento de los estándares

5 Modelo de PLA-FT (Estándar Internacionales)
Sistema Preventivo (S. Obligados) Inteligencia (UIF) Sistema Represivo (Juez/Fiscal) Se les traslada parte del poder de policía (Estado no puede estar presente en todos los actos jurídicos c/contenido patrimonial). Recibe, analiza y disemina información Investiga y eventualmente condena por delitos de LD/FT

6 Doble ROL del Sujeto Obligado
COLABORADOR DE LA UIF PROVEEDOR DE INFORMACIÓN CUMPLIDOR DE NORMAS PARA “AUTO-BLINDARSE” ANTE POSIBLES AMENAZAS

7 Régimen Legal LD-FT: Contexto en Argentina
Ley sobre LD (2000) Ley sobre FT (2007) Octubre Evaluación GAFI Tercera Ronda (Período ) Nuevo Rol de la UIF (multas e inspecciones) Más de 120 Resoluciones UIF regulando sujetos obligados Ley : Ley modificatoria del actual régimen de prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo. - 2 R. cumplidas - 26 parcialmente cumplidas - 20 no cumplidas - 1 mayormente cumplida. Consecuencias

8 Tercera Ronda de Evaluaciones Mutuas: Ratings comparativos

9 Facultades de la Unidad de Información Financiera Argentina
Faz preventiva SUPERVISA CUMPLIMIENTO RECIBE ANALIZA DISEMINA QUERELLANTE EN PROCESOS PENALES COLABORACIONES JUDICIALES SANCIONA SUJETOS OBLIGADOS ROS IOF RSM UIF Faz represiva

10 Sujetos Obligados (Ley 25.246)
Empresas de Seguros Emisores de cheques de viajero u operadores de tarjetas de crédito o compra Transportadores de caudales Prestatarios de servicios de giros de divisas Escribanos Públicos Empresas de ahorro con fines determinados Despachantes de Aduana, importadores y exportadores Productores, asesores, liquidadores de seguros Personas jurídicas que reciban donaciones Organismos de la Adm. Pública que ejercen funciones regulatorias; Banco Central AFIP Inspección General de Justicia Entidades financieras Casas de cambio y remesadoras de fondos Explotadores de juegos de azar Agentes y sociedades de bolsa, fondos comunes de inversión, agentes mercado electrónico Agentes intermediarios de mercados de futuros y opciones. Registros Públicos de Comercio, de Fiscalización y Control de Personas Jurídicas, de la Propiedad Inmueble, del Automotor y Créditos Prendarios Personas dedicadas a cvta. de obras de arte, antigüedades, bienes suntuarios, joyas. Superintendencia de Seguros Comisión Nacional de Valores

11 Cambio de paradigma RULES BASED APPROACH (Enfoque de cumplimiento formal) RISK BASED APPROACH (Enfoque basado en riesgos) Identificar Gestionar Mitigar LOS RIESGOS DE PLA-FT + LIBERTAD = + RESPONSABILIDAD

12 Permite OPTIMIZAR RECURSOS
R1. Evaluación de riesgos y aplicación de un enfoque basado en riesgo, aplicable a sujetos obligados Los países deben: identificar, evaluar y entender los riesgos del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo que enfrentan, y luego adoptar las medidas adecuadas para mitigar los riesgos. EBR MENORES COSTOS + RIESGO DDC reforzada - RIESGO DDC simplificada Permite OPTIMIZAR RECURSOS

13 Supervisión en las Recomendaciones GAFI
3 Características de un Sistema Efectivo 1) Los Supervisores supervisan, monitorean y regulan adecuadamente a las instituciones financieras y a las APNFD en cuanto al cumplimiento con los requisitos ALA/CFT en proporción a sus riesgos. 2) La supervisión y el monitoreo abordan y mitigan los riesgos identificando, remediando y sancionando, como corresponda, con prontitud, las violaciones de los requisitos ALA/CFT o las fallas en el manejo del riesgo de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. 3) Con el tiempo, la supervisión y el monitoreo mejoran el nivel de cumplimiento ALA/CFT y desestimulan los intentos de los criminales de utilizar indebidamente el sector financiero y de las APNFD, particularmente en los sectores que están más expuestos a los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

14 La envergadura del universo de Sujetos Obligados hace necesaria la implementación de un enfoque de riesgo a efectos de utilizar de manera eficiente los recursos.

15 FACTORES A COMPATIBILIZAR
Gran cantidad de Sujetos Obligados Dispersión Geográfica Amplia diversidad de Sectores Sectores que realizan diversas actividades Gran volumen de información Recursos limitados en relación al contexto

16 Estrategia de Supervisión para la Mitigación de los Riesgos
Decisión respecto de la asignación de los recursos de supervisión. Utilización de procedimientos de diversa intensidad y extensión. Asegurar la implementación de medidas de prevención ALA/CFT adecuadas, en particular en aquellos sujetos obligados identificados como de mayor riesgo. Maximizar la percepción de riesgo ante incumplimientos. Estrategia de Supervisión para la Mitigación de los Riesgos

17 TIPOS DE SUPERVISIONES
IN SITU Procedimiento en el domicilio del sujeto obligado en forma actuada Requerimientos y actas EXTRA SITU Notas de Requerimiento al sujeto obligado INFORME FINAL Análisis del cumplimiento de las obligaciones en materia de PLA/FT

18 Política de Prevención Identificación y Conocimiento de Clientes
Se evalúa el sistema de PLA/FT implementado por el Sujeto Obligado a efectos de verificar el cumplimiento de los lineamientos dispuestos por las Normas UIF específicas para cada sector en cuanto a: Política de Prevención Identificación y Conocimiento de Clientes Monitoreo y análisis de operaciones. Detección de Inusualidades y Reportes

19 RESOLUCIONES APLICABLES REPORTES SISTEMATICOS MENSUALES
RES. UIF 16/11 y mod. ESCRIBANOS PUBLICOS RES. UIF 65/2011 y mod. RES. UIF 16/2012 y mod. INMOBILIARIAS CONTADORES RES UIF 50/11 y mod. REGISTRACIÓN REPORTES SISTEMATICOS MENSUALES RES. UIF 70/11 y mod.

20 Políticas de Prevención a Adoptar
Elaborar un manual de procedimientos en materia de PLA/FT Designar un Oficial de Cumplimiento (sólo en caso de personas jurídicas) Auditorías en la materia Capacitación del Sujeto Obligado y su personal Registro de análisis y gestión de riesgo de las operaciones inusuales y reportadas como sospechosas Implementación de herramientas tecnológicas para el monitoreo

21 RESULTADOS DE LAS SUPERVISIONES UIF
Informe final sin observaciones Archivo Informe final con observaciones Medidas correctivas a fin de subsanar las observaciones detectadas Informe final con incumplimientos estructurales en el sistema de PLA/FT Notificación al Supervisado de las medidas correctivas a adoptar a los efectos de rectifcar su Sistema de PLA/FT Sumario

22 Consultas Telefónicas (011) 3984-5000 Agencia Regional Opción 3
Vía web Telefónicas (011) Opción 3