RECEITA FEDERAL DO BRASIL COORDENAÇÃO GERAL DE ADMINISTRAÇÃO ADUANEIRA COORDENAÇÃO DE FISCALIZAÇÃO E CONTROLE ADUANEIRO Experiencias de la Gestión de Riesgo:

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1 RECEITA FEDERAL DO BRASIL COORDENAÇÃO GERAL DE ADMINISTRAÇÃO ADUANEIRA COORDENAÇÃO DE FISCALIZAÇÃO E CONTROLE ADUANEIRO Experiencias de la Gestión de Riesgo: CONTROL PREVIO Herica Gomes Vieira Herica.vieira@receita.fazenda.gov.br

2 Control previo de los operadores (importadores y exportadores) Habilitación previa de importadores y exportadores nacionales Habilitación del exportador extranjero: voluntaria. Tiene como objetivo conocer la capacidad productiva del exportador o fornecedor; el origen de las mercancías, los costos y formación de precios.

3 Análisis preliminar del riesgo: Antes de la llegada o de presentación de la carga a la Aduana.

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6 RESULTADOS DEL CONTROL 95 TONELADAS ELECTRÓNICOS, ANTEOJOS, GAFAS DE SOL, RELOJES, ROPAS, CARTERAS Y OTRAS MERCANCIAS CON FRAUDE MARCARIO

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8 Indícios de Fraude Logística improbable

9 Monitoreo de llegada de cargas semilares Identificación de otros 3 manifiestos para el mismo puerto.

10 Laudo Técnico

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15 Pesquisa de precios en internet de mercancías usadas

16 Conclusiones A partir de la sospecha inicial de falsa declaración, tambien se comprobó: Ocultación do real importador (interposición fraudulenta). Fraude de valor (valores FOB declarados de poco más de 111 mil dólares, siendo el real valor estimado en 3 millones de dólares). Fraude al control administrativo (productos usados).

17 CASO xxxx TRADE FECHA DE CONSTITUCIÓN: RECIENTE DECLARACIÓN DE TRIBUTOS INTERNOS: ZERADA SÓCIO: CON RENTA INCOMPATIBLE CON EL VOLUMEN DE IMPORTACIÓN 6ª IMPORTACIÓN DE LA EMPRESA QUE EMPEZÓ A OPERAR

18 CASO XXXX TRADE DESCRICIÓN: MOSAICO DE VIDRIO (GLASS MASAIC PIECES IN SHEETS) NCM:7016.10.00 THIS SHIPMENT DOES NOT CONTAIN ANY WOOD PACKAGING MATERIALS ** PESO:16.512 KG CUBAGEM: 66,36 M3 CONTENEDOR – 40PÉS

19 2.000 CARTERAS Y 17.000 PARES DE SAPATIJAS IMITANDO MODELOS NIKE Y PUMA

20 CASO - XXXXSECURITY FLETE: PREPAID DESCRIPCIÓN: TIJOLOS DE VIDRIO Y PARTES DE ESCAVADERAS DISTINTOS CONSIGNATÁRIOS NOTIFY: DANTAS EMBARCADOR: el mismo DECISIÓN: monitorear los contenedores y la declaración de importación

21 MÁS GRAN INCAUTACIÓN DE ELETRÓNICOS DE LA ADUANA DEL PUERTO DE SANTOS

22 4 CONTENEDORES DE 40 PIÉS 60 TONELADAS DE PRODUCTOS

23 21 MIL VIDEOGAMES SONY PS3 E PS2

24 CASO JV INDICIOS: VÁRIOS CAMBIOS EN EL CONOCIMIENTO MASTER Los contenedores estaban manifestados inicialmente para el Puerto de Santos* (pero posteriormente fue excluido del manifiesto de este puerto) Después cambio para los puertos de Sepetiba, Vitória, por fin Paranaguá.

25 Muchas Gracias Coordenação-Geral de Administração Aduaneira Receita Federal do Brasil