RIESGO CREDITICIO Daniel Puémape

Temario Daniel Puémape Introducción Definición El crédito Proceso de crédito Las 5 C File de crédito El analista de riesgos Clasificación de riesgo SBS Selección adversa Riesgo bancario Ley de Bancos: provisiones Aislamiento de riesgos Clasificación de los deudores del SF Daniel Puémape

Riesgo crediticio Daniel Puémape

LA QUIEBRA DE LEHMAN BROTHERS La tercera parte de sus activos carecen de liquidez inmediata y estaban condenados a la malventa ante una crisis. Siete de cada 10 dólares de la compañía, además, operaban con hipotecas a tasa fija en un mercado de costos y tasas crecientes. En una quiebra puntual, los perjudicados son los clientes del banco, por lo general medianos y grandes inversores institucionales y personales. En este caso, donde la crisis es sistémica, eleva la desconfianza hasta el pánico. Daniel Puémape

LA QUIEBRA DE BANCOS Daniel Puémape

PÁNICO FINANCIERO El autor Calomiris, compara los pánicos que se registraron en Estados Unidos durante la era de la banca nacional (1863-1913) y el hundimiento de la banca de los treinta. Sostiene que durante la era de la banca nacional, en realidad quebraron pocos bancos y los pánicos se redujeron a una suspensión temporal de la convertibilidad durante la cual circularon billetes bancarios como sustitutivo de la moneda. Eso no ocurrió en los años treinta, lo que podría explicar los elevados números de quiebras bancarias que se registraron. Freixas y Rochet (1997) Economía Bancaria, Ob. Cit., p. 319. Daniel Puémape

Daniel Puémape PÁNICO FINANCIERO Por ejemplo es el caso del Banco de Crédito del Perú en Bolivia, según un medio local informó que en dos días se retiraron US$ 6 millones por falsa información sobre insolvencia. Así, cientos de ahorristas bolivianos se acercaron a las sucursales del BCP –filial en Bolivia- para retirar sus depósitos, no obstante que la entidad financiera desmintió la versión de insolvencia propalada por el periódico del país del Altiplano. Entre la noche del miércoles y las primeras horas del jueves, clientes del BCP retiraron unos US$ 6 millones, poco más del 1% de la liquidez disponible en la entidad, informó el gerente general de la misma, Diego Cavero. Diario Perú 21 de fecha 11/06/10, p. Sección Economía, p. 11. Daniel Puémape

Daniel Puémape Artículo 249 del Código Penal, Pánico financiero.- El que produce alarma en la población mediante la propalación de noticias falsas, ocasionando retiros masivos de depósitos de cualquier institución bancaria, financiera u otras que operan con fondos del público, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de dos ni mayor de cuatro años y con ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco días- multa. Daniel Puémape

Principios Bancario, Ley de Bancos 26702 Competencia Solidez Diversificación Banca Múltiple Transparencia Daniel Puémape

Acontecimiento incierto y eventual Riesgo de no PAGO Que es el riesgo? Acontecimiento incierto y eventual Riesgo de no PAGO Relacionado a un acto Medir el riesgo? Áreas o Gerencias de Riesgo Daniel Puémape

Provisiones Bancarias Artículo 133, LEY DE BANCOS PROVISIONES DE EMPRESAS SUJETAS A RIESGO CREDITICIO.- Las empresas deberán constituir, con cargo a resultados, provisiones genéricas o específicas por riesgo de crédito según la clasificación del deudor, conforme a las normas que dicte la Superintendencia. Los lineamientos para la clasificación de deudores y realización de provisiones se encuentran en el Reglamento para la Evaluación y Clasificación del Deudor y la Exigencia de Provisiones, aprobado por Resolución SBS Nº 808-2003. Daniel Puémape

El Crédito Proviene del latín credere que significa precisamente tener fe. CONFIANZA INTERESES (VALOR DEL DINERO) PLAZO RIESGO (GARANTÍAS) Daniel Puémape

El Crédito Daniel Puémape

Sistema Financiero Intermediación Financiera Daniel Puémape

Definición Eco. Mónica Calderón dice: En este contexto, un banco deja de ser netamente un intermediario para convertirse en una entidad que toma riesgos, siendo indispensable que nuestras instituciones locales (SBS) comiencen a considerar necesariamente lo que en otras realidades ya es todo un hecho y se le puede llamar comúnmente análisis de riesgos. *Calderón, Mónica (2004) La Gestión Bancaria en los Riesgos de Crédito, Una aplicación al caso peruano para empresas y corporaciones, Colección Tesis, Fondo Editorial de la Universidad de Lima, p. 23. Daniel Puémape

ORGANIGRAMA Gerente General Asesor Financiero Gerente Comercial Gerente Legal Gerente de Créditos. Asistente Gerente de Riesgos Daniel Puémape

Selección adversa SELECCIÓN ADVERSA RIESGO MORAL Daniel Puémape

Las 5 C Carácter (personalidad/ subjetivo) Capacidad (productiva) Capital (endeudamiento) Colateral (Garantías) Condiciones (relacionadas al banco) Daniel Puémape

File o Carpeta de Crédito Antecedentes financiaros (Reporte Infocorp) DNI Datos Generales Boleta de pago laboral RPH Letras / Pagarés Contrato de Crédito Garantías, etc. Ordenado por la SBS Daniel Puémape

Proceso de Crédito Daniel Puémape El Banco tiene que solicitar la información necesaria a su deudor antes de otorgar dicho crédito, ello es una obligación impuesta por la SBS con la finalidad de proteger el crédito, proteger a los bancos y a los clientes del sistema.   SBS inspecciona que las empresas del sistema financiero cumplan con evaluar y solicitar dicha información financiera a sus clientes, si ello no se cumple la SBS sancionará a dicha empresa que omitió tal obligación. Daniel Puémape

Proceso y control Daniel Puémape

Cuadro de Morosidad Daniel Puémape

Aislamiento de Riesgo en la Banca Leasing CLAUSULA SEXTA.- “EL CLIENTE libera de toda responsabilidad a EL BANCO por posibles demoras en la entrega de los bienes, averías, malfuncionamiento y toda otra dificultad de cualquier naturaleza que encuentre en los bienes, quedando autorizado por EL BANCO para formular todos los reclamos y acciones que resulten necesarios contra quienes corresponda, a los que se obliga EL CLIENTE en este acto”. (…). Daniel Puémape

Proceso de crédito Daniel Puémape Empresario Proyecto Gerencia Legal Cobranza Estudia Analiza Evalúa Gerencia Crédito Informe de Riesgos Deudor Daniel Puémape

Clasificación de los deudores Categoría   Normal Con problemas Potenciales 1 Deficiente 2 Dudoso 3 Périda 4 Daniel Puémape

Clasificación de deudores Categoría normal El deudor Presenta una situación financiera líquida, con bajo nivel de endeudamiento patrimonial y adecuada estructura del mismo con relación a su capacidad de generar utilidades.   Categoría con problemas potenciales   Una buena situación financiera y de rentabilidad. El flujo de caja tiende a debilitarse para afrontar los pagos. Daniel Puémape

Clasificación de deudores   Categoría deficiente La proyección del flujo de caja no muestra mejoría en el tiempo y presenta alta sensibilidad a modificaciones menores y previsibles de variables significativas, debilitando aún más sus posibilidades de pago. Tiene escasa capacidad de generar utilidades.   Daniel Puémape

Clasificación de deudores   Categoría dudoso.- Un flujo de caja manifiestamente insuficiente, no alcanzando a cubrir el pago de capital ni de intereses; presenta una situación financiera crítica y muy alto nivel de endeudamiento. Categoría pérdida.- Un flujo de caja que no alcanza a cubrir los costos de producción. Se encuentra en suspensión de pagos, siendo factible presumir que también tendrá dificultades para cumplir eventuales acuerdos de reestructuración; se encuentra en estado de insolvencia decretada o está obligado a vender activos de importancia para la actividad desarrollada. Daniel Puémape

Tipos de Crédito Comercial Microempresa Consumo Hipotecario Daniel Puémape

¡Muchas Gracias! dpuemape@eferrando.com Daniel Puémape

COMUNICADO #1 Estimados participantes del Diplomado en Títulos Valores y Derecho Bancario, el presente comunicado es para indicarles que, de acuerdo al temario, deben entregar sus trabajos monográficos el lunes 14 de julio (ÚNICA FECHA). NOTA: El trabajo monográfico debe estar conformado por un grupo mínimo de 5 y máximo 10 personas. Un cordial saludo