LEY GENERAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Artículos Art. 72 Art. 73 Art. 74 No podrá realizarse actividades que superen el 10 % de patrimonio técnico de la institución financiera, ni que superen el 200% del patrimonio técnico del sujeto de crédito Excepciones Se prohibe efectuar operaciones con personas naturales o jurídicas vinculadas directa o indirectamente con la administración o la propiedad de la institución financiera Se considerarán vinculadas quienes Posean 1% o más del capital pagado Empresas en las que representantes posean mas del 3% del capital pagado Cónyuges, parientes que posean 3% o más del capital pagado Las que se declaren presuntivas Garantías de instituciones financieras del exterior Cartas confirmadas de importación Financiamiento a exportaciones Operaciones de crédito entre instituciones financieras ING. COM. PAULINA EGAS 1

Ley General de Instituciones Financieras Superintendencia de Bancos Encargada de controlar y supervisar al sistema financiero Instituciones Financieras Funciones Captar recursos del público Colocar en créditos o inversión Constitución En forma sucesiva Un solo acto Capital y Reservas Para los bancos: $2.628.940 Para los sociedades financieras: $1.314.470 Directorio No menor de 5, ni mayor a 15 vocales principales Número impar Patrimonio Técnico Relación no inferior del 9% con la suma ponderada de los activos y contingentes Capital pagado + reservas + utilidades + aportaciones + obligaciones convertibles - deficiencia en provisiones - depreciaciones y amortizaciones - desmedros - otras partidas consideradas como pérdidas por la Superintendencia ING. COM. PAULINA EGAS 2

CENTRAL DE RIESGOS ES UN SISTEMA DE REGISTRO ESTABLECIDO POR LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INFORMACION INDIVIDUALIZADA, CONSOLIDADA PARA LOS ECUATORIANOS ING. COM. PAULINA EGAS 3

CENTRAL DE RIESGOS PORCENTAJES DE PROVISIÓN SEGÚN LA CALIFICACIÓN A RIESGO NORMAL: 1% – 4% B RIESGO POTENCIAL: 5% - 19% C RIESGO DEFICIENTE: 20% – 49% D RIESGO DE DUDOSO RECAUDO: 50% - 79% E PÉRDIDA: 80% – 100% ING. COM. PAULINA EGAS 4

CALIFICACIÓN DE CARTERA POR PROVISIONES DE INCOBRABILIDAD ING. COM. PAULINA EGAS 5

CAMEL MEDIR YANALIZAR 5PARAMETROS C=IDONEIDADAD DEL CAPITAL (PATRIMONIO) A= CALIDAD DE LOS ACTIVOS (CARTERA Y ACTIVOS FIJOS) M=ADMINISRACION GERENCIAL (ADMINIST, R.H, PROCESOS, CONTROLES Y AUDITORIA, TENOLOGIA, PLANIFICACION Y PRESUPUESTO E= UTILIDAD L=MANEJO DE LIQUIDEZ EVALUAR LA SOLIDEZ FINANCIERA Y GERENCIAL ING. COM. PAULINA EGAS 6

TASA DE INTERES PRECIO DE REMUNERACION DE UN CAPITAL PRESTADO O RECIBIDO VALORACION DE COSTO QUE IMPLICA POSESION DE DINERO PRODUCO DE UN CREDITO PRECIO QUE SE PAGA POR EL USO DE FONDOS PRESTABLES REDITO QUE CAUSA UNA OPERACIÓN, EXPRESADO PORCENTUALMENTE AL CAPITAL . ING. COM. PAULINA EGAS 7

TASA DE INTERESE NACIONAL PASIVA: LLAMADA TASA DE INTERES DE CAPTACION TASA DE INTERES QUE PAGA EL INTERMEDIARIO FINANCIERO A LOS INDIVIDUOS QUE DEPOSITAN SUS RECURSOS % QUE PAGA UNA INSTITUCION BANCARIA A QUIEN DEPOSITA DINERO SON PASIVAS PORQUE SON OBLIGACIONES CON TERCEROS (DEPOSITANTES) ING. COM. PAULINA EGAS 8

TASA DE INTERES NACIONAL ACTIVA: LLAMADA TASA DE INTERES DE COLOCACION TASA DE INTERES QUE COBRA EL INTERMEDIARIO FINANCIERO A LOS DEMANDANTES DE CREDITO POR LOS PRESTAMOS OTORGADOS % QUE LAS INSTITUCIONES BANCARIAS COBRAN POR LOS DIFERENTES TIPOS DE SERVICIOS DE CREDITO A LOS USUARIOS SON RECURSOS A FAVOR DE LA BANCA ING. COM. PAULINA EGAS 9

RESPONSABILIDAD INSTITUCION FINANCIERA DEPOSITANTES ACREEDORES:CUMPLIMIENTO DE PAGO ACCIONISTAS: DISMINUIR RIESGOS, GARANTIZAR SOSTENIBILIDAD, RENTABILIDAD Y CRECIMIENTO ING. COM. PAULINA EGAS 10

CREDITO CONFIANZA CONFIANZA PARA PODER CUMPLIR CON SUS COMPROMISOS ADMINISTRACION EFICIENTE Y CONFIABLE SUMINISTRAR INFORMACION DE INGRESOS O FINANCIERA CLARA Y TRANSPARENTE FORTALECIMIENTO PATRIMONIAL ING. COM. PAULINA EGAS 11

SEGMENTACION DE CREDITO CREDITO COMERCIAL (ACTIVIDADES PRODUCTIVAS) CREDITO COMERCIAL (CREDITOS MAYORES DE $1,200.000) COMERCIAL PYMES (VENTAS MAYORES A $100M HASTA 1,200.000) ING. COM. PAULINA EGAS 12

SEGMENTACION DE CREDITO MICROCREDITO (ACTIVIDADES EN PEQUEÑA ESCALA, VENTAS ANUALES MENORES DE $100M) MICROCRÉDITO SUBSISTENCIA (DEUDA NO MAYOR A $600) MICROCRÉDITO ACUMULACIÓN SIMPLE (DEUDA SUPERIOR $600 HASTA $8,500 MICROCRÉDITO ACUMULACIÓN AMPLIADA (CREDITO SUPERIORES DE $8,500) ING. COM. PAULINA EGAS 13

SEGMENTACION DE CREDITO CREDITO DE CONSUMO VIVIENDA CONSUMO (PRESTAMOS MAYORES A $600) CONSUMO MINORISTA (CREDITO NO SUPERIORES DE $600) VIVIENDA(PERSONAS NATURALES) ING. COM. PAULINA EGAS 14

TIPOS DE CREDITO PLAZO DESTINO RESPALDO RECURSOS Corto plazo, Mediano plazo, Largo plazo. DESTINO Consumo, Comercial, Vivienda RESPALDO Garantía limpia, Garantía de una inversión , Garantía de Firmas, Garantía Prendaria, Garantía Hipotecaria RECURSOS Uso de recursos: propios, CFN, Líneas del exterior Sin uso de recursos (contingentes): avales, cartas de crédito, garantía bancaria ING. COM. PAULINA EGAS 15

ESTRUCTURA DEL CREDITO FORMA DE PAGO Pagos periódicos de acuerdo al giro del negocio o flujo de ingresos Renovaciones acordadas (abonos pactados, plazos totales) FUENTE DE PAGO Propia generación de ingresos Garantía y colateral ING. COM. PAULINA EGAS 16

Las 5 “C” del CREDTIO CARACTER: Honradez, experiencia, referencias CAPACIDAD: Puede o no pagar CAPITAL: Referente al patrimonio COLATERAL: es la garantía. Lo más importante es definir la primera fuente de pago. CONDICIONES: Entorno, Mercado, proveedores, etc. ING. COM. PAULINA EGAS 17

DOCUMENTACION PAGARE CONTRATO DE PRESTAMO CONTRATO DE HIPOTECA CONTRATO DE PRENDA GARANTIA BANCARIA CONTRATO DE ARRENDAMIENTO DE MERCANTIL-LEASING CARTA DE CREDITO DOMESTICA CARTA DE CREDITO IMPORTACION ING. COM. PAULINA EGAS 18

PROCESO DE TOMA DE DECISION CREDITO 1) CALIDAD DE LA INFORMACION 2) EXPERIENCIA Y JUICIO ING. COM. PAULINA EGAS 19

DECISION DEL NEGOCIO PARA UN CREDITO 1)DECISION DE OPERACIÓN: QUE ACTVIDAD SE REALIZARAN EN EL NEGOCIO 2) DECISIONES DE INVERSION: QUE BIENES SE REQUIEREN PARA QUE LA EMPRESA PUEDA OPERAR. 3) DECISIONES DE FINANCIAMIENTO: DE DONDE SE VAN A OBTENER LOS RECURSOS NECESESARIOS ADQUIRIR LOS BIENES ING. COM. PAULINA EGAS 20