Por Lic. Israel Capuñay Túllume SISTRA WEB Por Lic. Israel Capuñay Túllume

¿Cómo accedo al SISTRA?

SISTRA

¿Cómo tengo acceso al SISTRA? Presentación de Estatutos, Acta de Constitución y Constancia de Inscripción en los Registros Públicos (Res. SBS N° 540-99) Remitir físicamente información financiera, estadística y complementaria por 4 trimestres consecutivos (Según Res. SBS Nº 1100-2002 y sus modificatorias) Informe de Visita de Inspección sin observaciones que afecten el patrimonio de la COOPAC. Capacitación en el uso del SISTRA Web. Formatos Excel otorgados por FENACREP

¿Qué reportes se envían por SISTRA? NOMBRE DE REPORTE PERIODICIDAD 1 BALANCE GENERAL (*) (FORMA A) MENSUAL > 1500 UIT TRIMESTRAL < 1500 UIT 2 ESTADO DE GANANCIAS Y PeRDIDAS (FORMA B) 3 BALANCE DE COMPROBACIoN DE SALDOS (FORMA F) 4 ACTIVOS Y CREDITOS CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO CREDITICIO (REPORTE 2 ANEXO A) 5 RESUMEN DE ACTIVOS Y CREDITOS CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO CREDITICIO (*) (REPORTE 2 ANEXO B) 6 PATRIMONIO EFECTIVO (*) (REPORTE 3) 7 POSICION MENSUAL DE LIQUIDEZ (*) (ANEXO 15B) 8 REPORTE DE TASAS DE INTERES ACTIVAS SOBRE SALDOS (REPORTE 6A) 9 REPORTE DE TASAS DE INTERES PASIVAS SOBRE SALDOS (REPORTE 6B) 10 REPORTE DE INFORMACION FINANCIERA Y ESTÁDISTICA (REPORTE 22) 11 REPORTE DE DEUDORES (ANEXO 6A) TRIMESTRAL TODAS 12 INFORME DE CLASIFICACION DE DEUDORES Y PROVISIONES (ANEXO 5) 13 RESUMEN DE PROVISIONES PROCICLICAS (ANEXO 5A) 14 DEPOSITOS SEGuN ESCALA DE MONTOS (ANEXO 13) 15 CONTROL DE LIMITES GLOBALES E INDIVIDUALES (REPORTE 13) 16 INVERSIONES NEGOCIABLES EN VALORES REPRESENTATIVOS DE CAPITAL (ANEXO 1A) TRIMESTRAL > 1500 UIT 17 INVERSIONES EN VALORES REPRESENTATIVOS DE DEUDA (ANEXO 1B) 18 INVERSIONES PERMANENTES (ANEXO 1C) 19 BIENES ADJUDICADOS Y RECIBIDOS EN PAGO DE DEUDAS (ANEXO 4) SEMESTRAL > 1500 UIT 20 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (FORMA C) ANUALMENTE TODAS 21 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO (FORMA D) 22 NÓMINA DE DIRECTIVOS Y FUNCIONARIOS  

¿Cómo se cargan los reportes en el SISTRA? En el siguiente orden:

¿Qué debo tener en cuenta al elaborar un reporte? Los reportes del SISTRA no admiten decimales (Excepto el reporte de tasas de interés activas y pasivas) Los reportes del SISTRA no admiten el uso de formulas Los reportes del SISTRA se llenan de acuerdo al Instructivo SISTRA 2.0: Formato de celdas (Texto, número) Caracteres permitidos por celda ( , . ; - / ° )

Observaciones Frecuentes Mayor número de deudores que socios (Anexo 5 Vs Reporte de Información Estadística) Contingentes deudoras/acreedoras disímiles (Estado de situación financiera Vs Balance de comprobación) Créditos refinanciados sin ingresos diferidos (Balance de comprobación) Créditos y/o depósitos disímiles (Reporte 6A y 6B Vs Estado de situación financiera) Llenado de Sub totales y no de totales (Reporte 6A y 6B)

¿Qué reportes deben coincidir entre sí? Estado de Situación Financiera Depósitos según escala de Montos Reporte de Tasas Activas y Pasivas Balance de Comprobación Estado de Resultados Anexo 5 Reporte de Deudores Reporte de Información Estadística Inversiones

Recomendaciones Finales Evitar la rotación de personal de sistemas y de contabilidad asignados al uso del SISTRA. Verificar exhaustivamente la correlación en los reportes del SISTRA. Consultas, dudas y sugerencias: Israel Capuñay 424-6769 Anexo 47 icapunay@fenacrep.org Francesca Luna 424-6769 Anexo 112 fluna@fenacrep.org