Presentado por: APESEG & Milliman, Inc.

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1 Presentado por: APESEG & Milliman, Inc.
METODOLOGÍAS Y PRÁCTICAS EN RESERVAS TÉCNICAS PARA SEGUROS DE SALUD Y SEGUROS GENERALES LIMA – 31 de MAYO, 2007 APESEG Presentado por: APESEG & Milliman, Inc. ■ Métodos Básicos Para la Evaluación de Reservas ■

2 Métodos de Reservas de Pérdida
En la práctica, varios métodos estiman la “pérdida última” Las reservas de pérdida se obtienen de restar Pérdida Última Estimada Pérdidas Pagadas a la Fecha Reserva Total - = Reserva de SiniestrosConocidos Reserva Total Reserva IBNR = -

3 Métodos de Reservas de Pérdida
Pérdida Esperada (Ratio de Pérdida) Desarrollo de Pérdida (Chain Ladder) Factores de Cola Ajustes por Inflación Bornhuetter-Ferguson Cape Cod Generalizado Muchos métodos más disponibles

4 Métodos Básicos - Ejemplo de Béisbol
Si se tiene la siguiente información: ¿Cuantos jonrones tendrá Sammy Sosa en la temporada del 2007? jonrones totales en 2004: 40 jonrones totales en 2005: 35 jonrones totales en 2006: 45 jonrones durante los primeros 40 juegos del total de 160 en 2007: 20

5 Métodos Básicos - Ejemplo de Béisbol
¿Cuantos jonrones tendrá Sammy Sosa en la temporada del 2007?

6 Métodos Básicos - Ejemplo de Béisbol
¿Con cuantos jonrones va a terminar la temporada del 2007 Sammy Sosa? Con base en los tres años anteriores, el valor esperado sería 40 jonrones.

7 Métodos Básicos - Ejemplo de Béisbol
¿Con cuantos jonrones va a terminar la temporada del 2007 Sammy Sosa?

8 Métodos Básicos - Ejemplo de Béisbol
¿Con cuantos jonrones va a terminar la temporada del 2007 Sammy Sosa?

9 Métodos Básicos - Ejemplo de Béisbol
¿Con cuantos jonrones va a terminar la temporada del 2007 Sammy Sosa? ¿Que es el método Bornhuetter-Ferguson (B-F)? Su nombre proviene de un estudio escrito por Ron Bornhuetter y Ron Ferguson publicado en la Casualty Actuarial Society Proceedings en 1972 Una combinación del método de valor esperado y el método de desarrollo de pérdida

10 Métodos Básicos - Ejemplo de Béisbol
¿Con cuantos jonrones va a terminar la temporada del 2007 Sammy Sosa? ¿Que información se requiera para aplicar el método B-F? Valor esperado último: 40 Factor de proyección (FD) de actual a último: 4.000 Data real a la fecha: 20

11 Métodos Básicos - Ejemplo de Béisbol
¿Con cuantos jonrones va a terminar la temporada del 2007 Sammy Sosa? Proyección B-F: Valor Último = (Valor Esperado * Factor IBNR) + (Incurrido a la Fecha) Factor IBNR = (1.000/FP) = (1.000/4.000) = .75 (En otras palabras, falta por jugar el 75% de la temporada) Valor Último = (40 * .75) + 20 = 50

12 Métodos Básicos - Ejemplo de Béisbol
¿Con cuantos jonrones va a terminar la temporada del 2007 Sammy Sosa? Método de Valor Esperado Juegos 0-40 Juegos Juegos Juegos 10 jonrones 10 jonrones 10 jonrones 10 jonrones Método de Proyección de Desarrollo 20 jonrones 20 jonrones 20 jonrones 20 jonrones Método Bornhuetter-Ferguson 20 jonrones 10 jonrones 10 jonrones 10 jonrones

13 Métodos Básicos - Ejemplo de Béisbol
¿Con cuantos jonrones va a terminar la temporada del 2007 Sammy Sosa?

14 Métodos Básicos - Ejemplo de Béisbol
Comparación de Métodos Si hay 10 jonrones después de 40 juegos Si hay 20 jonrones después de 40 juegos Si hay 5 jonrones después de 40 juegos

15 Métodos de Reservas de Pérdida
Cada método se basa en un modelo ideal de la realidad Modelos tienen supuestos implícitos Tales supuestos son raramente realizados Ningún método o “fórmula” funciona solo Use múltiples métodos Use juicio técnico en la selección de valores El Actuario debe ensayar los supuestos Revisar diagnósticos Posible uso de métodos adicionales para ajustar los resultados

16 Método de Ratio de Pérdida Esperada
x Prima Devengada Ratio de Pérdida Esperada E(LR) = Pérdida Última Problema: Se conoce la prima devengada, pero ¿como estimar el ratio de pérdida esperada? Uso de supuestos de tarificación Uso de información de industria disponible Útil cuando no se tiene información relevante propia para analizar Nueva línea de negocio Volumen pequeño Reporte tardío de pérdidas

17 Método de Ratio de Pérdida Esperada

18 Método de Ratio de Pérdida Esperada

19 Método de Desarrollo También llamado método Chain Ladder, o método Completion Factor Triángulos de Data Pérdidas Pagadas (siniestros pagados) Pérdidas incurridas (siniestros incurridos) Cuenta de reclamos (cuenta de siniestros)

20 Ejemplo de Triángulos

21 Ejemplo de Triángulos

22 Ejemplo - Método de Desarrollo de Pérdidas

23 Factores de “Cola” El ejemplo anterior mostró el desarrollo durante 60 meses Supongamos que es proceso aún no está completo Ajustes de curva Información de industria Ratios de pagados a incurridos Criterio técnico

24 Ejemplo - Método de Desarrollo de Pérdidas

25 Ejemplo - Método de Desarrollo de Pérdidas

26 Importancia del Factor de “Colas”
Sin Estimado de Colas (1) (2) (3) (4) (5) Pérdidas Factor de Pérdida Año Pagadas Última Accidente Acumuladas Acumulado Estimada Reserva (2)X(3) (4)-(2) 2002 1,259,943 1.000 1,260,310 367 2003 1,462,804 1.047 1,531,551 68,748 2004 1,332,810 1.173 1,563,193 230,384 2005 1,006,209 1.678 1,688,090 681,881 2006 361,188 5.814 2,099,905 1,738,717 Totales 5,422,953 8,143,050 2,720,097

27 Importancia del Factor de “Colas”

28 Patrones de Pago y Reporte

29 Ejemplos – Patrones de Pago

30 Patrones de Evolución y Pago

31 Resumiendo Resultados
Determinar Selección Tentativa Factores de Desarrollo de Pérdida Factores de Desarrollo Factores de Cola Ratios de Pérdida Esperada Cape Cod Generalizado – Tendencias y erosión Pesos para Diferentes Métodos

32 Resumiendo Resultados

33 Resumiendo Resultados

34 Resumiendo Resultados
Analice las Pérdidas Últimas para razonabilidad, haciendo diagnósticos adicionales Ratios de Pérdida Última Frecuencia y severidad Porcentaje de Pérdida total por año Pagados, reserva de pérdida, IBNR Ratio de reservas cedidas a reservas totales Promedio de costo por reclamo pasado abierto Otros Tests de Sensitividad Rangos razonables para selecciones críticas

35 Resumiendo Resultados

36 Resumiendo Resultados

37 Resumiendo Resultados

38 Resumiendo Resultados

39 Resumen de Métodos Básicos
Pérdida Esperada Desarrollo de Pérdida Bornhuetter-Fergunson Cape Cod Razonabilidad y Sensitividad de Estimados Selección de factores de cola Revisión de resultados: ratios de pérdida última, severidad de reclamos y frecuencias, otros diagnósticos Sensitividad de resultados a supuestos críticos Gastos de ajuste de pérdidas Documentación