en los Servicios de Aduanas Sobre… La Gerencia del Riesgo en los Servicios de Aduanas.

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Sobre… La Gerencia del Riesgo en los Servicios de Aduanas

4 Qué es la Gerencia del Riesgo?
Quién Gerencia el Riesgo? Cómo se Gerencia el Riesgo? La Gerencia del Riesgo en las Aduanas Cómo Gerenciar el Riesgo en las Aduanas? Next Mouse ‘Click’ to move on to the next slide

5 Qué es la Gerencia del Riesgo?
Gerencia del Riesgo como método lógico y sistemático para identificar, analizar, tratar y monitorear los riesgos involucrados en cualquier actividad o proceso. Next Mouse ‘Click’ to move on to the next slide

6 Qué es la Gerencia del Riesgo?
Experiencias en la gerencia de los riesgos Los pasos del proceso permiten mejorar la toma de decisiones Aproximación lógica y sistemática Identificando de riesgos y oportunidades Evitar y minimizar pérdidas Next Mouse ‘Click’ to move on to the next slide

7 Quién Gerencia el Riesgo?
Las prácticas de Gerencia del Riesgo son utilizadas ampliamente tanto en el sector público como en el privado, abarcando un gran número de actividades u operaciones. Estos incluyen: Finanzas e Inversión Seguros Salud Instituciones Públicas y Privadas Aduanas Next

8 Quién Gerencia el Riesgo?
Incluir a la Gerencia del Riesgo como parte integral de la planificación. Next

9 Cómo se Gerencia el Riesgo?
Las etapas del proceso de Gerencia del Riesgo son una guía genérica para una organización, independientemente de la clase de actividad o función que desempeñe. Hay 7 etapas en el proceso de GR Next

10 Establecer el contexto Identificar los riesgos
Las etapas básicas del proceso son: Establecer el contexto Identificar los riesgos Analizar los riesgos Evaluar los riesgos Tratar los riesgos Next

11 Comunicación & consulta
‘El Riesgo’ es dinámico y está sujeto a cambios constantes, así el proceso incluye un contínuo: Monitoreo y revisión y Comunicación & consulta Next

12 Establecer el contexto Identificar los riesgos Comunicación & consulta
El proceso de Gerencia del Riesgo: Establecer el contexto Identificar los riesgos Comunicación & consulta Analizar los riesgos Monitoreo y revisión Evaluar los riesgos Tratar los riesgos Next

13 La Gerencia del Riesgo en las Aduanas
La Administración de Aduanas ha dado un gran giro hacia la Gerencia de Riesgos como un medio efectivo para el logro de objetivos nacionales. La Administración provee facilidades a la vez que mantiene el control sobre el movimiento internacional de mercancías y personas. La Gerencia del Riesgo contribuye a combinar las prioridades y los recursos aduaneros. Next

14 La Gerencia del Riesgo en las Aduanas
Las Organizaciones Internacionales promueven y apoyan la adopción técnicas modernas de control de Aduanas, empleando los principios de la Gerencia del Riesgo., p.e., WTO/Convenio de Kyoto. APEC Sub-Comité de Procedimientos Aduaneros. Cuerpos representativos de la Industria del Transporte. Next

15 La Gerencia del Riesgo en las Aduanas
Las Administraciones de Aduanas deben enfocarse en aquello que representa el mayor RIESGO para el Estado y su población. Se necesitan mecanismos que permitan entender: Cómo se comportan las importaciones, exportaciones, demás regímenes aduaneros? Cómo se comportan importadores, exportadores y los de agentes del auxiliares del comercio exterior? Cuales son los ilícitos, delitos u ofensas que ocurren, cuál es su impacto y cómo detectarlas para establecer eficientemente cuál es el nivel de riesgo asociado. Se necesita una Fiscalización cada vez más Inteligente

16 Donde está la Información para el conocimiento?
Como se Gerencia el Riesgo en las Aduanas Donde está la Información para el conocimiento? Información y experticia a nivel de: Aduanas, Impuestos Internos, Cruce de Auditorias (Valores de Transferencia), Información de los sectores Comerciales e Industriales, Políticas Económicas y de Estado. Análisis histórico de la data relacionando las operaciones realizadas y la aplicación de reglas de selectividad y/o aleatoriedad.

17 Como se Gerencia el Riesgo en las Aduanas
Análisis avanzado de actividades y servicios comunes en: Acceso a múltiples fuentes de datos, Integración, generación de aplicaciones (reportes) para producir conocimiento tangible que permita mejorar la toma de decisiones a todo nivel en la Organización. Emplear metodología para el Reconocimiento de Patrones para aprender a identificar y resolver problemas. Detección y Alertas de Prevención. Generar Modelos que permitan: Clasificar Estimar Predecir Segmentar Describir las situaciones y problemas de la aduana para apoyar la toma de decisiones en la aplicación de criterios y reglas de selectividad y/o aleatoriedad.

18 Como trabajar el Riesgo en las Aduanas
Aprendizaje en base a la retroalimentación de registros históricos, Manejan la complejidad del Mundo Real, Analizan Problemas Multidimensionales (N variables) Preparan Modelos y Escenarios según variables y temporalidad Se adaptan a los cambios del entorno aprendiendo de nuevas situaciones sin importar la velocidad del cambio

19 Como trabajar el Riesgo en las Aduanas
“Supervisión y Control de Gestión” Observaciones que no muestran un efecto o tienen asociado un resultado, No es orientado a objetivo, Se identifican patrones comunes en las observaciones, Las observaciones similares se agrupan, Estudiando cada grupo es posible identificar a qué o quién corresponde y sus características comunes lo que permite establecer un perfil, Después, dada una nueva observación es posible ubicarla en un grupo que nos permita asociarle un perfil, Ejemplo: determinar grupos de agentes de aduanas de riesgo, Importadores o exportadores, Data Historica

20 Como trabajan los analistas de Riesgo en Aduanas
Construcción de las Reglas Las reglas deben ser definidas por expertos, no es fácil traducir y automatizar el conocimiento de los Expertos en Reglas; Cuando la situación cambia el experto debe definir las nuevas reglas; El espectro de comprensión de la situación es limitado Las reglas representan lo que ya se conoce; Cuando la situación cambia se debe detectar el cambio y debe retroalimentarse afinando el o los modelos; Se deben manejar múltiples variables sin importar la complejidad de la situación; Se descubren nuevas situaciones sospechosas que no eran conocidas

21 Como trabajan los analistas de Riesgo en Aduanas
Preparación de la data Análisis y/o conversión datos; Manejo de factores y dependencias del tiempo; Acceso a múltiples fuentes de datos; Entrenamiento en Selectividad y Aleatoriedad para la generación del o los modelos; Validación de la precisión del o los modelos; Puesta en producción; Captación de muestras; Análisis de los resultados Análisis Estadístico Consulta del modelo Visualización a través de gráficas 2D y 3D

22 MODELO DE MATRIZ EN ANALISIS DE RIESGOS
ELEMENTOS OBJETIVOS ELEMENTOS SUBJETIVOS ORIGEN ALMACEN ACUERDOS VALORACION IMPORTADOR EXPORTADOR PROCEDENCIA TRANSPORTISTA AGENTE DE ADUANAS CLASIFICACION ARANCELARIA

23 Perfiles por Segmentación

24 Perfiles por Segmentación
Objetivo: incrementar la efectividad de la labor de selectividad, permitiendo la detección de fraudes y demás irregularidades aduaneras por diversos conceptos tales como: Valores declarados, Mala Clasificación Arancelaria, Falso Origen, Antecedentes de Usuarios, etc. Mayor nivel de precisión por segmento. Considerar que el volumen de transacciones que se procesan diariamente por las aduanas, no permite estar en la capacidad de certificar cada una, por lo que se busca incrementar la exactitud del proceso de selectividad para concentrar sus recursos en aquellas transacciones de mayor riesgo.

25 Reportes por Perfiles Declaraciones de Agente Por período
B/L´s por Consignatario Declaraciones por Agente

26 Reportes por Perfiles Histórico de las Declaraciones por Agente
Histórico de una Declaración Los mayores Almacenes Cantidad de Operaciones

27 Reportes por Perfiles Lista de las Declaraciones por Capitulo Arancelario Carga de Trabajo y estado de los Inspectores Valor por partida arancelaria Lista de Manifiestos de carga registrados por naviera ™. Lista de Manifiestos Registrados por naviera total contenedores

28 Muestra y Análisis de Reportes
POSITIVO/NEGATIVO POSITIVO/NEGATIVO POSITIVO/NEGATIVO

29 Cómo se gerencia en las Aduanas?
Metodología Identificación del problema y definición de su solución Levantamiento de Requerimientos Análisis de las Fuentes de Datos Modelamiento y definición de la estructura de datos para Selectividad y Aleaoriedad Transformación y carga de datos Proceso de Entrenamiento, Análisis y Validación de los Resultados Retroalimentación del o los Modelos

30 Factores críticos de éxito:
Mala identificación del foco de aplicación Existencia de suficiente data de calidad Utilizar como primera fuente de información el Documento de transporte y el de Importación; Utilización de un período de data histórica; Definir cantidad de indicadores Las muestras tomadas y sus marcadores deben justificar el Proceso iniciado (Segmentos sensibles); Existencia de información de cómo ocurre la irregularidad y cómo es detectada.

31 Gerencia de Riesgo ADUANERO CONTROL Declaración de Aduanas
SIDUNEA MOTOR DE SELECTIVIDAD Levante Automático Control Posterior Revisión Documental POLITICAS DE RIESGO Revisión Física y Doc. Manifesto de Carga & Docs. Transporte Busqueda Revisión De los Manifestos de Carga Análisis y Retroalimentación

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36 Interacción con Equipos de Inspección NO Intrusiva

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38 La Gerencia del Riesgo en las Aduanas
Niveles de Planificación del Servicio Aduanero A nivel estratégico Poder sintetizar la historia contenida en los datos para entender e identificar las áreas de riesgo y su importancia. A nivel operativo Permite el enfoque de los recursos hacia las áreas de mayor riesgo Permite identificar mejor el riesgo de cada operación para aplicar el nivel de control adecuado. A nivel táctico Apoya y complementa la actuación de los administradores de aduanas ante situaciones inmediatas. Potencia la experiencia y habilidades de los administradores y apoya la toma de decisiones. Permite identificar nuevas situaciones de riesgo no conocidas o cambios en las ya conocidas.

39 Cuál es la consecuencia si ocurre el evento de riesgo?
Evaluar los riesgos Después de identificar y analizar los riesgos, se puede evaluar. Cuál es la probabilidad de que ocurra el evento de riesgo ? Extremo Muy alto Moderado Bajo Remoto? Casi cierto Probable Moderado No probable Raro? Cuál es la consecuencia si ocurre el evento de riesgo? Next

40 Evaluar los riesgos Luego de establecer la ‘Probabilidad’ y la ‘Consecuencia’ se puede emplear una tabla como la siguiente para clasificar un nivel de riesgo. Extremo Muy alto Moderado Bajo Remoto casi cierto Severo Alto Máximo Probable Significativo No probable Muy bajo Raro Se debe definir el significado de estos niveles de riesgo. Next

41 Tratamiento de los riesgos
Desarrollo de los Perfiles de Riesgos Selecciones empleadas Auditorias de la Industria Examen Físico Exámenes Irregulares Mejoras Cumplidas Next

42 Tratar los riesgos Las consignaciones de mercancías, medios de transporte y personas son seleccionados empleando la información disponible sobre cada perfil. La información sobre el perfil es empleada como base para el Criterio Selección. Criterio de Selección Los documentos recibidos y procesados por las Aduanas, p.e., manifiestos de carga y pasajeros, declaraciones de mercancías, son comparadas con el Criterio de Selección. Next

43 Tratar los riesgos Criterio de Selección Documentos y Data
Movimientos seleccionados Documentos y Data Las selecciones son hechas mediante el chequeo manual de documentos, o empleando sistemas automatizados. Las transacciones o movimientos seleccionados están sujetos a las acciones detalladas en el perfil o plan, p.e., exámen físico, auditorías, etc. Next

44 La Gerencia del Riesgo en las Aduanas
Por qué se debe Gerenciar el Riesgo: Beneficios económicos, mediante la facilitación del movimiento de mercancías, buques, aviones y personas – cuando los riesgos sean bajos. Hace un empleo más efectivo de las habilidades y experiencia existentes – dando mejores resultados. Mejora la calidad de los controles de las Aduanas – información y contabilidad. Next

45 Control Y Facilitación Por.. Gerencia de Riesgos
Esta presentación trata de cubrir brevemente los conceptos y los beneficios del empleo del proceso de Gerencia del Riesgo, particularmente dentro de la Administración Aduanera. Los procesos y las demás opciones de control merecen un estudio más detallado, y están disponibles otras fuentes de información sobre esta materia. Control Y Facilitación Por.. Gerencia de Riesgos Fin