HACKATHON SUNAT 2017 CPE.

Presentación del tema: "HACKATHON SUNAT 2017 CPE."— Transcripción de la presentación:

1 HACKATHON SUNAT 2017 CPE

2 Estadísticas de Recibos por Honorarios Electrónicos (RHE)
Cantidad de Emisores de RHE: 834 mil

3 Estadísticas de Facturas Electrónicas

4 Multiplataforma de Comprobantes de Pago Electrónico
Invoice UBL - XML

5 Información de Gestión
Objetivo Desarrollar una APP para apoyar la gestión de las MYPE o de los trabajadores independientes, con la información de sus comprobantes de pago electrónico Información de Gestión Beneficiados Datos de RHE y FE

6 Marco Normativo de Comprobantes de Pago Electrónico

7 Obligaciones del contribuyente
Registrarse en el RUC Emitir comprobantes Anotar operaciones Declarar y pagar

8 Tipos de Comprobantes de Pago Electrónico
INDEPENDIENTES MYPE Factura Boleta de venta Nota de crédito Nota de débito Guía de remisión Recibo por honorarios Nota de crédito

9 Sistemas de Emisión de Comprobantes de Pago Electrónico
Sistema de Emisión Electrónica (SEE) Portal APP SUNAT Desde los sistemas del contribuyente Facturador Ticket POS y Ticket BIM OSE Ambiente SUNAT Ambiente del contribuyente

10 Emisión en Ambientes de SUNAT
Desde el Portal o APP SUNAT Formato digital Generación Factura electrónica Autenticación EMISOR ELECTRONICO Generación Registros de Ventas y Compras

11 Emisión en Ambiente del Contribuyente
Comprador Emite y entrega comprobante electrónico Representación impresa formato digital VENDEDOR SUNAT ENVIA EJEMPLAR A SUNAT PARA VALIDACION

12 Datos de la Factura Electrónica
CAMPOS DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL COMPROBANTE 1 Fecha de emisión 2 Firma digital 3 Tipo de documento 4 Numeración, conformada por serie y número correlativo DATOS DEL VENDEDOR 5 Apellidos y nombres, denominación o razón social 6 Nombre comercial, si lo tuviere 7 Domicilio fiscal 8 Número de RUC DATOS DEL COMPRADOR 9 Tipo y número de documento 10 N° CAMPOS DETALLE DE LOS BIENES O SERVICIOS VENDIDOS 11 Unidad de medida por item 12 Cantidad de unidades por item 13 Descripción del bien o servicio 14 Valor unitario por ítem 15 Precio de venta unitario por item y código 16 Afectación al IGV por item 17 Sistema de ISC por item TOTALES DEL COMPROBANTE 18 Total valor de venta - operaciones gravadas 19 Total valor de venta - operaciones inafectas 20 Total valor de venta - operaciones exoneradas 21 Valor de venta por ítem 22 Sumatoria IGV 23 Sumatoria ISC 24 Sumatoria otros tributos 25 Sumatoria otros cargos 26 Descuentos globales 27 Importe total de la venta, cesión en uso o del servicio prestado 28 Tipo de moneda en la cual se emite la factura electrónica

13 Datos del Recibo por Honorarios Electrónicos
CAMPOS DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL COMPROBANTE 1 Fecha de emisión 2 Firma digital 3 Tipo de documento 4 Numeración, conformada por serie y número correlativo DATOS DEL QUE PRESTA EL SERVICIO 5 Apellidos y nombres, denominación o razón social 6 Nombres y Apellidos 7 Domicilio fiscal 8 Teléfono 9 Número de RUC DATOS DEL USUARIO DEL SERVICIO 10 Tipo y número de documento 11 Apellidos y nombres DETALLE DE LOS BIENES O SERVICIOS VENDIDOS 12 Descripción del bien o servicio TOTALES DEL COMPROBANTE 13 Total 14 Retencíón 15 Monto total

14 Marco Tecnológico de Comprobantes de Pago Electrónico

15 Comprobante de Pago Electrónico
Documentos electrónicos firmados con certificado digital. Formato estándar X.509 v3. Longitud mínima de clave privada de 1024 bits o superior. Emitido por una CA autorizada por INDECOPI. Es un XML que cumplen el estándar UBL (estándar internacional para intercambio de documentos electrónicos de las Naciones Unidas). Actualmente los CPE cumplen la versión 2.0. A partir del 1/julio/2018 deberán cumplir la versión 2.1. Es generado por el emisor a través de los SEE. SEE-SOL: aplicativo web de SOL y APP SUNAT SEE-Del Contribuyente/SEE-Facturador: webservice SOAP autenticado con clave SOL.

16 Documentos Electrónicos UBL
Documento electrónico Comprobante de pago electrónico Invoice Recibo por honorario. Factura. Boleta de pago. Documento autorizado de servicios públicos. DebitNote Nota de débito. CreditNote Nota de crédito. DespatchAdvice Guía de remisión. SelfBilled Liquidación de compra (próximamente).

17 Documentos Electrónicos SUNAT (Basado en nodos UBL)
Documento electrónico Comprobante de pago electrónico Perception Comprobante de percepción Retention Comprobante de retención. SummaryDocuments Resumenes de boletas VoidedDocuments Comunicación de baja (Factura, boletas de ventas y notas). Resumenes de reverciones (Retención y percepción).

18 Información Pública (Padrón reducido)

19 Información pública (Relación de emisores)

20 Servicios Públicos (Receptor de comprobantes)
Webservice SOAP autenticado con usuario/contraseña (Clave SOL). Manual del programador: Comprobantes URL Factura, boletas, notas, resúmenes Retención y percepción Guía de remisión

21 Servicios Públicos (Consulta de comprobantes)
Webservice SOAP autenticado con usuario/contraseña (Clave SOL). Manual técnico de uso

22 HACKATHON SUNAT 2017 CPE