Agregación de la Contabilidad

Presentación del tema: "Agregación de la Contabilidad"— Transcripción de la presentación:

1 Agregación de la Contabilidad
Producto de las necesidades informativas que se presentan en el sector estatal y empresarial, en los sistemas económicos, se crea en nuestro software Versat-Sarasola un mecanismo capaz de transportar la información hacia los distintos niveles o estructuras, con la confiabilidad que requiere la información Contable y financiera.

2 Agregación de la Contabilidad
Se concibe la agregación contable en el Versat a partir de un nivel informativo inferior donde se configuren en el módulo de Configuración general los Grupos de unidades para la exportación agregada las operaciones de este grupo se resumirán según el clasificador empresarial y podrán ser importadas en el nivel informativo superior, en la unidad cuyo código se hace corresponder con el código que se le dio a este grupo. Pueden crearse tantos grupos como a niveles se les quiera exportar información agregada, y cada unidad puede estar en tantos grupos como sea necesario.

3 Agregación de la Contabilidad
MENU AGREGACION Dentro de la contabilidad, se encontrará disponible un menú de Agregación, como se muestra, el cual contará con las subopciones de: Configuración: Sólo es válido su uso en el Versat del nivel que importa. Exportación : Habilitada solo para el nivel empresarial. Importación: Habilitada solo estando activa una unidad contable.

4 Configuración de la Agregación
Es determinante para lograr el funcionamiento correcto de la agregación contable que exista una homogeneidad en los clasificadores de cuentas y centros de costo, donde las aperturas de los niveles inferiores partan siempre de las aperturas de los clasificadores en el nivel informativo superior. Y en el caso de los elementos del gasto y los subelementos los clasificadores deben estar conscientemente diseñados en aras de minimizar el trabajo de configuración de la agregación en el nivel consolidador.

5 Configuración de la Agregación
Crear Grupo de Unidades para la Exportación. Modulo-Configuración Nivel que exporta Configurar un centro de costo consolidador (si es necesario). Configurar para cada elemento de gasto - Crear un subelemento agregado (si es necesario) - Configurar subelementos agregadores (si es necesario) Modulo-Contabilidad Nivel que importa Asociar el centro agregador a las cuentas de gasto. Asociar los subelementos agregadores a las cuentas de gasto. Modulo-Costos y Procesos Nivel que importa

6 FicheroAgregacion.AGR (encriptado)
Exportación Se realiza solo desde el Nivel empresarial Se debe elegir hacia el grupo que deseo exportar Se puede exportar Resumen de Saldos hasta un período cerrado Se puede exportar las operaciones de un periodo cerrado FicheroAgregacion.AGR (encriptado) Importación Se realiza desde una unidad – equivalente al grupo que se exportó Se debe elegir el fichero de importación

7 Exportación Exportación de Saldos: Se crea un resumen con las operaciones acumuladas hasta un período Cerrado. Exportación de Operaciones: Se crea un resumen de las operaciones de un período cerrado.

8 Exportación El comprobante exportado lleva como código de unidad el código del grupo, como subsistema Contabilidad, como fecha lleva la fecha final del último período tomado en cuenta en el resumen y por descripción “Agregación xx….xx en el nivel inferior” donde xx…..xx es la descripción del grupo. Se crea un fichero con extensión .agr encriptado.

9 Importación La importación debe hacerse estando en la unidad contable del nivel superior que se corresponde con el grupo de agregación que se va a importar. En este caso el comprobante resumen de las operaciones acumuladas o del periodo se importa como un comprobante de la unidad, consolidado de acuerdo a la apertura del clasificador en esta.

10 Importación Durante el proceso de importación pueden detectarse errores de inconsistencia: 1. Se intenta importar en un periodo que no incluye la fecha que trae el comprobante. 2. No existe homogeneidad en el clasificador de cuentas, centros y sublementos. 3. No coincide el código de la unidad en la que estoy importando con el código de unidad que trae el comprobante. A Continuación un ejemplo de aplicación…

11 Estructura jerárquica para la agregación -Municipal
Dirección Municipal de Finanzas 06PPMM centro de Gestión 03PPMM Tesorería 02PPMM Recaudación Centro de gestión (Versat) Unidad Salud 01 Unidad Deporte 02 Unidad Cultura 03 06PPMM Grupo Centro de Gestión Tesorería (versat) Recaudación Unidad Tesorería 01 03PPMM Grupo Tesorería

12 Estructura jerárquica para la agregación -Provincial
PPMM Municipio Y Dirección Provincial de Finanzas PPMM Municipio X PPMM otras Finanzas Municipio X Otras entidades de Subordinación Provincial Finanzas Municipio Y Centro de Gestión Centro de Gestión Con Versat Tesorería Tesorería Otros sistemas Contables (RODAS) Recaudación Recaudación PPMM Grupo Municipio X PPMM Grupo Municipio y

13 Estructura jerárquica para la agregación -Nacional
PP Provincia Y Ministerio de Finanzas (Contab.Gubernamental) PP Provincia X PP otras Otras entidades de Subordinación Nacional Finanzas Provincia X Finanzas Provincia Y Municipio X Con Versat Municipio M Municipio Y Municipio L Otros sistemas Contables (RODAS) Municipio Z Municipio K PP Grupo Provincia X PP Grupo Provincia Y

14 Informativo Debido a la generalización de la cual esta siendo objeto el Versat-Sarasola, se esta haciendo un estudio en aras de mejorar su rendimiento , a este proceso se le ha denominado Optimización, y en su primera etapa se encargará de consolidar información primaria de Contabilidad y Costo, lográndose una recuperación mas ágil. Dentro de los elementos que se verán beneficiados con esta optimización se encuentran los Complementos del Versat teniendo en cuenta que en determinados momentos se necesitará procesar grandes volúmenes de información.

15 Ejemplo Ministerio de Finanzas y Precios Dirección Provincial
La Habana (02) Dirección Provincial de finanzas Matanzas (04) Dirección Munc. de finanzas Artemisa (0219) Dirección Munc de finanzas Nueva Paz (0211) Dirección Munc de finanzas Colón (0405) Dirección Munc de finanzas Varadero (0403) CG (060219) Artemisa CG (060211) Nueva Paz CG (060405) Colón CG (060403) Varadero Tes (030219) Artemisa Tes (030211) Nueva Paz Tes (030405) Colón Tes (030403) Varadero Rec (020219) Artemisa Rec (020211) Nueva Paz Rec (020405) Colón Rec (020403) Varadero