Conciliaciones Bancarias por LIC RODOLFO SIBAJA SOLIS CPA

Presentación del tema: "Conciliaciones Bancarias por LIC RODOLFO SIBAJA SOLIS CPA"— Transcripción de la presentación:

1 Conciliaciones Bancarias por LIC RODOLFO SIBAJA SOLIS CPA
TEMAS QUE SE VAN A TRATAR: 1- Conciliaciones por Saldos Ajustados 2- Conciliaciones de Libros a Bancos 3- Conciliaciones de Bancos a Libros 4- Conciliaciones Cuadráticas

2 TIPOS DE DOCUMENTOS QUE AFECTAN LA CUENTA BANCOS
LOS QUE CONFECCIONA LA EMPRESA (LIBROS) DEPOSITOS (SUMAN LA CUENTA BANCOS) CHEQUES (RESTAN LA CUENTA BANCOS) LOS QUE CONFECCIONA LA ENTIDAD BANCARIA (BANCOS) NOTAS DE CREDITO (SUMAN LA CUENTA BANCOS) NOTAS DE DEBIDO (RESTAN LA CUENTA BANCOS)

3 GRAFICAMENTE SE REPRESENTA ASI:
BANCOS (Banco Nacional de CR) DEPOSITOS CHEQUES NOTAS CREDITO NOTAS DEBITO

4 Conciliación por Saldos Ajustados por LIC RODOLFO SIBAJA SOLIS CPA
SECCION BANCO SECCION DE LIBROS Saldo del banco Saldo de libros Mas: Mas: Depósitos en tránsito Notas Crédito no registradas Menos: Menos: Cheques pendientes cobro Notas Débito no registradas Mas-Menos Errores bancos Mas-Menos Errores Libros Igual Igual Saldo Ajustado Banco Saldo Ajustado Libros

5 Conciliación de Libros a Bancos por LIC. RODOLFO SIBAJA SOLIS, CPA
SALDO SEGÚN LIBROS MAS: Notas de Crédito no registradas en Libros Cheques Pendientes de cobro no considerados por el Banco MENOS: Notas de Débito no registradas en Libros Depósitos en Tránsito no considerados por el Banco MAS-MENOS: Errores en Libros o en Bancos IGUAL SALDO SEGÚN EL BANCO

6 Conciliación de Bancos a Libros por LIC. RODOLFO SIBAJA SOLIS, CPA
SALDO SEGÚN EL BANCO MAS: Depósitos en tránsito no registrados en el Banco Notas de débito no consideradas en Libros MENOS: Cheques pendientes pago no registrados Banco Notas de crédito no consideradas en Libros MAS-MENOS: Errores en libros o en bancos IGUAL SALDO SEGÚN LIBROS

7 Conciliación Cuadrática por LIC. RODOLFO SIBAJA SOLIS, CPA
Detalle Saldo Mes Anterior (+) Ingresos (-) Egresos Saldo Mes Actual Saldo Bancos 11,216.22 45,630.80 46,485.51 10,361.51 Depósitos Transito Anterior 7,216.85 -7,216.85 0.00 Depósitos Transito Actual 9,849.83 Notas Debito Anterior Notas Debito Actual -2.97 2.97 Cheques Pend. Anterior -6,215.30 Cheques Pend. Actual 10,498.98 -10,498.98 Notas Crédito Anterior Notas Crédito Actual Errores Anterior Errores Actual Saldo Libros 12,217.77 47,763.78 50,766.22 9,215.33

8 “LA PERSEVERANCIA ES EL SECRETO DEL EXITO!”
FIN MUCHAS GRACIAS