Segunda Jornada de Inducción y Reinducción (Bogotá, Octubre 21 de 2015 )

Presentación del tema: "Segunda Jornada de Inducción y Reinducción (Bogotá, Octubre 21 de 2015 )"— Transcripción de la presentación:

1 Segunda Jornada de Inducción y Reinducción (Bogotá, Octubre 21 de 2015 )

2 Manual de políticas contables Agosto de 2014 Objetivos Documentar e Implementar las políticas y prácticas contables de la entidad – información producida sea confiable relevante y comprensible Aplicar normatividad vigente expedida por la CGN y demás entes que la regulan Contribuir al ejercicio de la rendición fiscal de cuentas.

3 Manual de políticas contables Agosto de 2014  Organización contable: RCP -Resolución 354 de 2007 CGN  Gestión contable está en el SGC – interactúa con todas las dependencias de la entidad  Entradas, procesos, salidas -reportes de información contable Para presentar a la Dirección de la Entidad, a la CGN, a la SDH y a los organismos de control.  Libros de contabilidad, comprobantes de contabilidad y soportes de contabilidad  Políticas sobre el efectivo, Deudores, PPYE, otros activos, CXP, obligaciones tributarias, obligac. Laborales, pasivos estimados, ingresos y gastos.

4 Manual de políticas contables Agosto de 2014  Controles administrativos: Las áreas deben reportar a contabilidad cualquier hecho o situación que afecte el patrimonio de la entidad, ingresos, gastos, convenios interadministrativos, donaciones en especie, derechos u obligaciones que adquieran.  Conciliaciones con las demás áreas, jurídica, presupuesto, tesorería, nómina, almacén e inventarios.  Conciliación operaciones reciprocas  Comité Técnico de sostenibilidad contable, Res.138 -2008  Sistemas de información: VSummer – migrar a LIMAY  Cierre contable – actividades adicionales, eje, se ajusta provisión nómina, se debe conciliar todas las cuentas  Informes contables se presentan trimestralmente  Informes a la Contraloría se presentan anualmente  Declaraciones tributarias, en las fechas establecidas por la normatividad

5 Descuentos de Ley en O.P LIQUIDACION DE IMPUESTOS SOLUCIONES DE GESTION DOCUMENTAL HERRCO LTDA NIT 900.192.517-3 VALOR DEL PAGO $ 4.429.542,00 ENT. ALMAC 049 BASE DE RETENCION COMPRAS $ 3.818.571 ACTIVIDAD 4651 BASE DE RETENCION ICA $ 3.818.571 BASE DE RETENCION ESTAMPILLAS $ 3.818.571 FACTURA 1689 BASE DE RETENCION IVA $ 610.971 COD. CONT.CONCEPTOTARIFAVALOR 24360801RETEFUENTE COMPRAS2,5% $ 95.464,00 243625RETE IVA15,0% $ 91.646,00 243627RETE ICA11,04/1000 $ 42.157,00 24369001ESTAMPILLA U DISTRITAL1% $ 38.186,00 24369002PROCULTURA 0,5%0,5% $ 19.093,00 24369003PROMAYORES 0,50,5% $ 19.093,00 TOTAL DESCUENTOS $ 305.639,00 VALOR A GIRAR $ 4.123.903,00

6 Registro único Tributario RUT

7 Requisitos de la Factura

8 AGRADECEMOS SU ATENCIÓN LA INVITACIÓN A TRABAJAR EN EQUIPO