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1 Aspectos Demográficos de la Sustentabilidad Actuarial del SIPA Banco Mundial –Representación en Argentina Buenos Aires, 4 de agosto de 2010 1 Eduardo.

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1 1 Aspectos Demográficos de la Sustentabilidad Actuarial del SIPA Banco Mundial –Representación en Argentina Buenos Aires, 4 de agosto de Eduardo Melinsky Doctor en Ciencias Económicas (Actuariales) Actuario y Contador Público U.B.A Graciela Solari Actuaria y Lic. en Economía UBA

2 2 ÁREA X: DESARROLLO ACTUARIAL Y ESTADÍSTICO 1. Actuación en la Seguridad Social (jubilaciones y pensiones – salud). Situación actual y perspectivas. TRABAJO: Aspectos Demográficos en el Análisis de la Sostenibilidad Actuarial del Sistema Integrado Previsional Argentino. Eduardo Melinsky Doctor en Ciencias Económicas (Actuariales) Actuario y Contador Público U.B.A Graciela Solari Actuaria y Lic. en Economía UBA 2

3 33 ¿ ?

4 44

5 55

6 66 Diario LA NAC ION

7 7 TRABAJO: Aspectos Demográficos en el Análisis de la Sostenibilidad Actuarial del Sistema Integrado Previsional Argentino INDICE Resumen 1.- Introducción 2.- Estado de Ingresos y Egresos del SIPA 3.- Estructura y Proyecciones Demográficas 4.- Evolución de la Expectativa de Vida 5.- Proyecciones Económicas Conceptuales 6.- Rol del Actuario 7.- Alternativas de Política Previsional 8.- Conclusiones 7

8 8 TRABAJO:Aspectos Demográficos en el Análisis de la Sostenibilidad Actuarial del Sistema Integrado Previsional Argentino Eduardo Melinsky – Graciela Solari PRIMER PREMIO FACPCE ,16%40,04% INDEC: La pirámide 2001 confirma la tendencia al aumento del peso relativo de la población adulta mayor y, a la vez, da cuenta de menores niveles de natalidad. Esto último se refleja en el achicamiento de la base de la pirámide ¿? e(x) TDSP Presupuesto Actual y Proyectado Rol de los Profesionales en Ciencias Económicas Estudios Actuariales – Incumbencias Normas de Actuación Profesional Actuarial en Programas de Seguridad Social Transparencia Conducción Decisiones ==> 8

9 9 Planteo Del concepto de stock al de flujo La Variable Demográfica Información Disponible Proyecciones Presupuestarias Conceptuales 9

10 10 No se computan ajustes por movilidad y movimientos del año (3 de 3) [08/07/ :47:05 p.m.]

11 11 (3 de 3) [08/07/ :47:05 p.m.]

12 12 (3 de 3) [08/07/ :47:05 p.m.]

13 13 Condiciones de la cuantía total de beneficios Determinación Inicial del Haber Movilidad histórica Reajustes de beneficios por juicio: nuevo haber y deuda a liquidar Esquema de movilidad actual Monto de la Jubilación Mínima Evolución de los Juicios Fondo de Garantía de Sustentabilidad 40% del Gasto Público Primario aprox. 13

14 Introducción Equilibrio Actuarial Análisis de la evolución de la tasa demográfica de sostenibilidad previsional.- Fondo de garantía de sustentabilidad.- Rol del Actuario.-

15 15 2. Estado de Ingresos y Egresos del SIPA Sistema Integrado Previsional Argentino ANSES – Ejecución de Caja Acumulada a Junio Estimación a Diciembre Ejecución Presupuesto 2009 – Provisorio a Marzo

16 16 ESTADO DE INGRESOS y EGRESOS DEL SIPA ACUM. a JUNIO 2009ESTIM. a DIC I. RECURSOS42.148, ,2 Aportes y Contrib , ,4 Tributarios12.043, ,6 Otros 362,1 724,2 II. EROGACIONES41.319, ,2 Prestaciones S.S , ,4 Transf. Capital 6.283, ,0 Gastos Operación 1.010, ,8 III. SUP/DEF 828,8 35,0

17 Estructura y Proyecciones Demográficas Los cuadros resultan de estimaciones de CELADE/CEPAL, según informe Demográfico N° 3 (Abril 2007) En los cuadros se refleja la proporción creciente de los mayores respecto a los activos.- Estructura demográfica de la población argentina conforme edades de jubilación ordinaria (activos 20 – 64 y pasivos mayores de 65 años) Cuadro de tasa demográfica de sostenibilidad previsional.-

18 18 TASA DEMOGRÁFICA de SOSTENIBILIDAD PREVISIONAL (M>60 y H>65)/ (M20-59 y H20-64) 23,16%27,99%40,04% (M>65 y H>65)/ (M20-64 y H20-64) 18,48%22,82%32,60% (M>65 y H>70)/ (M20-64 y H20-69) 15,40%19,10%27,04% (M>70 y H>70)/ (M20-69 y H20-69) 11,91%14,99%21,31%

19 Evolución de la Expectativa de Vida Estudios demográficos CELADE (Observatorio Demográfico N° 4 Octubre 2007) Esperanza de vida al nacer.- Esperanza de vida a los 25 años.- Esperanza de vida a los 60 años.- Hombres y mujeres.- Edades a alcanzar

20 20 Expectativa de vida a la edad de 60 años

21 Proyecciones económicas conceptuales Ejercicio conceptual con las siguientes hipótesis: Se trabaja en moneda constante.- Se asume que los ingresos de aportes y contribuciones aumentan en forma proporcional al N° de personas en edad activa.- Se asume que los egresos por las prestaciones aumentan en proporción al N° de personas en edad pasiva.-

22 22 EVOLUCIÓN DE LA POBLACIÓN (2025) EDAD Y más TOTALES Incr ,24% Incr. 65 y más 36,83%

23 23 PROYECCIÓN RECURSOS y EROGACIONES / I. RECURSOS84.296, ,7 Aportes y Contrib ,4 (x1,1524) ,9 Tributarios24.086,6 Otros 724,2 II. EROGACIONES84.261, ,9 Prestaciones Seg. Soc ,4 (x1,3683) ,1 Transf. Capital12.566,0 Gastos Operación 2.021,8 III. SUPER/ DEFICIT +35, ,2 (40.646,8) 43,54%

24 24 EVOLUCIÓN DE LA POBLACIÓN (2050) EDAD Y más TOTALES Incr. 20 – 64 26,35% Incr. 65 y más 126,09%

25 25 PROYECCIÓN RECURSOS Y EROGACIONES / I. RECURSOS84.296, ,6 Aportes y Contrib ,4 (x1,2635) ,8 Tributarios24.086,6 Otros 724,2 II. EROGACIONES84.261, ,4 Prestaciones Seg. Soc ,4 (x2,2609) ,6 Transf. Capital12.566,0 Gastos Operación 2.021,8 III. SUPER/ DEFICIT + 35, ,8 (96.228,4) 96,26%

26 26 APORTE TRIBUTARIO 2009/ ,6 mill. (28,57%) de los recursos , ,2 = ,8 (43,54%) , ,8 = ,4 (96,26%)

27 Rol del Actuario Incumbencias. Ley Art. 16 Nuestro país es miembro de la Asociación Actuarial Internacional a través del Consejo Profesional de Cs.Ecs. Bs.As., por cumplirse con los requisitos académicos, normativos, legales y de control del ejercicio profesional de conformidad con los estándares internacionales.- El CPCECABA ha aprobado por Resolución 43/2006 las Normas de Actuación Profesional Actuarial en Programas de Seguridad Social 27

28 Alternativas de Política Previsional Equilibrio actuarial individual –Tiempo de cotizaciones – Evolución del salario – porcentuales de aportes y contribuciones.- –Bases técnicas: tasa de interés técnica – probabilidades de vida.- –Nivel de beneficios: tasa de reemplazo – Edad de jubilación ordinaria.- Equilibrio Colectivo: – Intervienen además variables macroeconómicas como el nivel de empleo – cotizantes- relación entre pasivos y activos.- Proyecciones Financieras del Sistema y Recomendaciones Técnicas: – Años mínimos de aportes – Edad mínima para la jubilación ordinaria - Haber de las prestaciones (Mínimos y Máximos) – Movilidad – Recursos (Aportes y Contribuciones – Tributarios) – Régimen de Inversiones.-

29 29 Otras Consideraciones Análisis de la proporción creciente de las edades mayores respecto de la edad activa, desde el enfoque de las probabilidades de vida individuales.- Vida media diferida (pasiva)– Vida media temporaria (activa.- Utilización de Tablas de mortalidad de Celade /Cepal y estimaciones de Tablas de mortalidad resultantes de las esperanzas de vida.-

30 30 VIDA MEDIA DIF (PASIVA) / VIDA MEDIA TEMPORARIA (ACTIVA) HOMBRES V. Media (20-64)a V.Media > 65 (diferida) b Cociente b/a 26.66%35.56%

31 31 V. MEDIA DIF.( PASIVA ) / V. MEDIA TEMPORARIA ACTIVA ) MUJERES V. Media (20-59)a V. Media dif. >60b Cocienteb/a54.61%66.84%

32 32 NIVEL COLECTIVO – PROBABILIDADES DE VIDA INDIVIDUALES - La medición de la vida en forma probabilística evidencia el avance de las edades mayores sobre las activas en el correr de los años.- - El peso del crecimiento de los mayores sobre los activos es más notorio en el análisis de la estructura poblacional porque se incluye además la baja de la tasa de natalidad a medida que transcurren los tiempos.-

33 33 Aspectos Finales

34 34 TASA DEMOGRÁFICA de SOSTENIBILIDAD PREVISIONAL (M>60 y H>65)/ (M20-59 y H20-64) 23,16%27,99%40,04% (M>65 y H>65)/ (M20-64 y H20-64) 18,48%22,82%32,60% (M>65 y H>70)/ (M20-64 y H20-69) 15,40%19,10%27,04% (M>70 y H>70)/ (M20-69 y H20-69) 11,91%14,99%21,31% 34

35 35 Estimación Efectos Presupuestarios 35

36 36 El Aspecto Económico - Proyectado Incremento de la participación de las Personas Adultas Mayores y respecto de la Población Económicamente Activa Mayor participación del gasto previsional en el Presupuesto Público Incertidumbre sobre – Edad de Jubilación – Monto del Beneficio – Movilidad Jubilatoria

37 37 Propuestas Establecer un sistema abierto de información sobre los flujos de fondos y la estructura poblacional activa y beneficiaria Generar estudios y concientización en los distintos niveles políticos y de opinión pública sobre la situación actual y proyectada del sistema – Trabajo en conjunto de los profesionales en ciencias económicas. Buscar el desarrollo de políticas económicas y sociales consistentes con el Presupuesto Público Proyectado 37

38 38 Conclusiones El crecimiento sostenido de la tdsp constituye un elemento de importancia que justifica la realización de estudios actuariales con la intervención de los actuarios en conjunto con otros profesionales en ciencias económicas en cuanto a aspectos presupuestarios y macroeconómicos. Los regímenes previsionales, y en este caso especialmente el SIPA por el interés público que genera, deben ser transparentes en materia de información y proyecciones.- 38

39 39

40 40 MUCHAS GRACIAS Eduardo Melinsky Doctor en Ciencias Económicas (Actuariales) Actuario y Contador Público U.B.A Graciela Solari Actuaria y Lic. en Economía U.B.A


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