JUNTA ADMINISTRATIVA COLEGIO DE SAN LUIS GONZAGA Análisis Financiero 2014.

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1 JUNTA ADMINISTRATIVA COLEGIO DE SAN LUIS GONZAGA Análisis Financiero 2014

2 JUNTA ADMINISTRATIVA COLEGIO DE SAN LUIS GONZAGA

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8 IndicadorObjetivoIndicador Cuantitativo 2013 Indicador Cuantitativo 2014 FórmulaInterpretaciónValor Ideal Cumplimiento de metas del plan Cuantificar la eficacia en la ejecución de las metas programadas 75,00%87,50% (Total metas realizadas / Total metas del Plan)*100 A mayor valor del indicador se puede inferir una mayor eficacia en el cumplimiento de metas. Rango: 0 a 100 % Valor ideal: 100% Ejecución presupuestal Cuantificar el porcentaje de ejecución presupuestaria 57,25%98,75% (Total presupuesto ejecutado / Total presupuesto definitivo)*100 A mayor valor del indicador se puede inferir una mayor eficacia en la ejecución presupuestaria. Rango: 0 % a 100 % Valor ideal: 100% Porcentaje de recaudación Determinar el nivel de recaudación de ingresos 100,78%98,13% (Ingresos percibidos / Presupuesto Definitivo)*100 A mayor valor del indicador, se tendrá una mejor nivel de recaudación Rango: 0 % a 100 % Valor ideal: 100% Porcentaje de Ingresos Percibidos en el período Determinar el grado de ingresos percibidos en el período 101,75%95,67% (Ingreso Efectivo - Superávit Acumulado) / (Ingreso Definitivo - Superávit Acumulado) Amayor valor del indicador, se tendrá un mejor nivel de ingresos percibidos en el período Rango: 0 % a 100 % Valor ideal: 100% Porcentaje de Egresos Devengados Determinar el porcentaje de egresos devengados 57,25%98,75%Egresos Devengado / Presupuesto Definitivo) * 100 A mayor valor del indicador se puede inferir una mayor eficacia en la ejecución presupuestaria. Rango: 0 % a 100 % Valor ideal: 100%

9 JUNTA ADMINISTRATIVA COLEGIO DE SAN LUIS GONZAGA IndicadorObjetivoIndicador Cuantitativo 2013 Indicador Cuantitativo 2014 FórmulaInterpretaciónValor Ideal Impacto de obligaciones del período anterior Determinar el efecto de las obligaciones pendientes del periodo anterior en los egresos actuales 1,51%37,56% (Egreso Devengado(t- 1)- Egreso Pagado(t-1)) / Presupuesto inicial(t) A mayor valor del indicador, mayor es el efecto de las obligaciones pendientes del periodo anterior Rango: 0 % a 100 % Valor ideal: 0% Liquidez de la institución Determinar la capacidad de la institución de cubrir sus pasivos a corto plazo. 1224 (Activo Corriente / Pasivo Corriente) Una relación mayor o igual que uno es favorable Rango: 0 a N Valor ideal: 1 ≤ indicador ≤ 2 Eficiencia en el uso de los activos Determinar la distribución de los Activos entre Productivos e Improductivos 74,7%91,4% Activo Productivo / Activos Totales * 100 A mayor valor del indicador se puede inferir una mayor eficiencia en el uso de los activos totales Rango: 0 % a 100 % Valor ideal: 100% Activos financiados por deuda Medir la porción de activos financiados por deuda. 0,38%8,35% Pasivo total / Activo total * 100 A mayor valor del indicador se puede inferir una mayor proporción de los activos financiados con deuda Rango: 0 % a 100 % Eficacia en la ejecución del presupuesto del Plan de Adquisiciones del periodo anterior Determinar la eficacia en la ejecución del presupuesto del Plan de Adquisiciones del periodo anterior 11 Monto devengado del Plan de Adquisiciones del año anterior / Monto presupuestado para el Plan de Adquisiciones del periodo anterior A mayor valor del indicador mayor es la eficacia en la ejecución. Rango: Q Valor ideal: 1 Restricción: Indicador ± 10 p.p.