ACTUACIONES DEL PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE FISCAL (14-11-2005) Agencia Tributaria.

Presentación del tema: "ACTUACIONES DEL PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE FISCAL (14-11-2005) Agencia Tributaria."— Transcripción de la presentación:

1 ACTUACIONES DEL PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE FISCAL (14-11-2005) Agencia Tributaria

2 PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE 12,9% 7,7% 15%

3 Agencia Tributaria INGRESOS EFECTIVOS POR ACTUACIONES DE CONTROL PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE Los ingresos efectivos por actuaciones de control de la Agencia Tributaria en los nueve primeros meses del año han ascendido a 3.222 millones de euros, un 9,5% más que en igual período de 2004.

4 Agencia Tributaria MEDIDAS CAUTELARES PARA GARANTIZAR EL COBRO DE DEUDAS ACTUACIONES PLAN DE PREVENCIÓN

5 Agencia Tributaria TRAMAS DE FRAUDE EN EL IVA Sociedades investigadas PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE 196%

6 Agencia Tributaria TRAMAS DE IVA: EMPRESAS INVESTIGADAS POR SECTORES PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE (Datos: enero-sept 2005)

7 Agencia Tributaria COLABORACIÓN EMPRESARIAL Acuerdos de Entendimiento para prevenir y reducir el fraude con los principales sectores económicos. Se firman esta semana  Con el sector de telefonía móvil  Con el sector del automóvil  Con el sector de software informático PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE

8 Agencia Tributaria ACUERDOS CON INSTITUCIONES Y ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Convenio con el Ministerio de Justicia para mejorar la eficacia contra el delito fiscal. Creado el Observatorio del Delito Fiscal Acuerdos con Aviación Civil y Marina Mercante para controlar los impuestos derivados de la matriculación de aviones, avionetas y embarcaciones de recreo, como ya se está haciendo con los automóviles PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE

9 Agencia Tributaria IMP. DE MATRICULACIÓN- ACUERDO CON TRÁFICO Control de la AEAT en el momento de la presentación de la solicitud de matriculación. Suspensión temporal de matriculación en coches de alta gama con bases imponibles bajas. Medidas cautelares sobre el vehículo. 536 sociedades investigadas: a 154 sociedades se les reclama 45 millones de euros (11.986 vehículos). Continúan las investigaciones sobre otras 382 sociedades. Desde octubre se puede presentar por internet la declaración. A partir de enero será obligatorio por internet. PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE

10 IMPUESTO DE MATRICULACIÓN PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE DIRECCIÓN GENERAL DE TRÁFICO : Agencia Tributaria Comprobación del valor Matriculación Correcto Inspección Suspender la matriculación CONTRIBUYENTE Solicita matriculación Incorrecto Presenta complementaria SÍ NO

11 Agencia Tributaria CONTROL EN EL IMPUESTO DE MATRICULACIÓN Sociedades inspeccionadas PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE 81%

12 Agencia Tributaria CONTROL PREVIO EN EL IMPUESTO DE MATRICULACIÓN PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE

13 Agencia Tributaria BLANQUEO DE CAPITALES Se han realizado 557 actuaciones entre enero y septiembre de 2005, un 58% más que en 2004. PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE

14 Agencia Tributaria SECTOR INMOBILIARIO Sociedades inspeccionadas PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE 30%

15 Agencia Tributaria REFERENCIA CATASTRAL EN EL IRPF (I)  101.000 declarantes más de rendimientos de capital inmobiliario (alquileres), un 8,6% por encima del año anterior. Datos provisionales PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE 1.280.876 declarantes

16 Agencia Tributaria REFERENCIA CATASTRAL EN EL IRPF (II)  El importe de los rendimientos de capital inmobiliario declarados ha crecido en más de 862 millones de euros, un 9,25%, hasta superar los 10.190 millones de euros Datos provisionales PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE 10.190 millones de euros

17 S. I. Captación de otra información. Rendimientos y retención de Trabajo Personal Rendimientos y retención de Capital Mobiliario Declaraciones Catastro Rendimientos y retención de Alquileres Declaración de Compras y Ventas Importación Exportación Entrada y Salida Divisas Total registros: 3.500.000.000 Único para todos: los impuestos los contribuyentes los procedimientos NUEVAS TECNOLOGÍAS EN LA INVESTIGACIÓN DEL FRAUDE Agencia Tributaria

18 S. I. Captación de otra información. Rendimientos y retención de Trabajo Personal Rendimientos y retención de Capital Mobiliario Declaraciones Catastro Rendimientos y retención de Alquileres Declaración de Compras y Ventas Importación Exportación Entrada y Salida Divisas Agencia Tributaria NUEVAS TECNOLOGÍAS EN LA INVESTIGACIÓN DEL FRAUDE DATOS FISCALES BORRADOR CERTIFICADOS DEVOLUCIONES SERVICIOS DE ASISTENCIA:

19 S. I. Captación de otra información. Rendimientos y retención de Trabajo Personal Rendimientos y retención de Capital Mobiliario Declaraciones Catastro Rendimientos y retención de Alquileres Declaración de Compras y Ventas Importación Exportación Entrada y Salida Divisas ANÁLISIS GRUPOS CONTRIBUYENTES: Tramas, Soc. patrimoniales, Blanqueo ANÁLISIS TRANSMISIONES INMOBILIARIAS DEDUCIR RELACIONES ECONÓMICAS ENTRE CONTRIBUYENTES MEJORAR HERRAMIENTAS SELECCIÓN: Redes Neuronales NUEVAS TECNOLOGÍAS EN LA INVESTIGACIÓN DEL FRAUDE Agencia Tributaria PREVENCIÓN DEL FRAUDE:

20 ACTUACIONES DEL PLAN DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE FISCAL (14-11-2005) Agencia Tributaria