Análisis Integral de la Posición Crediticia de un Cliente

Presentación del tema: "Análisis Integral de la Posición Crediticia de un Cliente"— Transcripción de la presentación:

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2 Análisis Integral de la Posición Crediticia de un Cliente
Vamos a hablar acerca de la posibilidad de controlar de manera integral la situación del cliente. Este control integral se aborda desde 2 enfoques. El enfoque financiero: hace referencia a ciertas variables de riesgo crediticio y financiero. El enfoque comercial: hace referencia al control de comprobantes y a los precios establecidos en ellos.

3 Análisis Integral de la Posición Crediticia
Objetivo Conocer con certeza y de forma completa la posición del cliente y las posibilidades de cobro de una operación. Vamos a hablar acerca de la posibilidad de controlar de manera integral la situación del cliente. Este control integral se aborda desde 2 enfoques. El enfoque financiero: hace referencia a ciertas variables de riesgo crediticio y financiero. El enfoque comercial: hace referencia al control de comprobantes y a los precios establecidos en ellos.

4 Análisis Integral de la Posición Crediticia
Análisis Financiero Análisis Comercial Variables de Control de Riesgo Crediticio Control de Comprobantes (pedidos) por precio en función a una lista vigente En una situación ideal deberían funcionar conjuntamente ambos análisis, pero existe la posibilidad de implementar cada uno de ellos por separado. Actúan individual o conjuntamente Optimización de la gestión comercial y de cuentas corrientes

5 Análisis Integral de la Posición Crediticia
Análisis Financiero Análisis Comercial Variables de Control de Riesgo Crediticio Control de Comprobantes (pedidos) por precio en función a una lista vigente En una situación ideal deberían funcionar conjuntamente ambos análisis, pero existe la posibilidad de implementar cada uno de ellos por separado. Actúan individual o conjuntamente Optimización de la gestión comercial y de cuentas corrientes

6 Análisis Integral de la Posición Crediticia
Análisis Financiero Variables de Control de Riesgo Crediticio En una situación ideal deberían funcionar conjuntamente ambos análisis, pero existe la posibilidad de implementar cada uno de ellos por separado. Vamos a referirnos en primera instancia solo al control crediticio. El control crediticio nace como respuesta a la necesidad de conocer con certeza la situación financiera del cliente y las posibilidades de cobro al momento de concretar una operación. El análisis integral se concentra en 5 puntos: - cual es el monto asignado como límite de crédito a un cliente, o sea hasta que importe en dólares puedo operar con esa entidad. cuantos días de vencimiento tienen los comprobantes no cancelados en su cta cte cuantos días de tolerancia de financiación se establecen a cada cliente, es decir cuando considera que estoy financiando a esa entidad - cuanto cereal tiene entregado/disponible en su cuenta corriente en kilos - la existencia de valores en cartera y no vencidos entregados por el cliente Monto operable asignado Días vencidos de comprobantes no cancelados Tolerancia de financiación de cada comprobante Valores en cartera Cereal Disponible

7 Definición de límites asignados
Sobre este punto tenemos que aclarar que lo montos límites siempre son establecidos en dólares y que tanto esta variable como la referente a los días de vto pueden asignarse a todos los productores en gral o a cada uno de ellos individualmente.

8 Asociación de Líneas de Crédito
Sobre este punto tenemos que aclarar que lo montos límites siempre son establecidos en dólares y que tanto esta variable como la referente a los días de vto pueden asignarse a todos los productores en gral o a cada uno de ellos individualmente.

9 Definición de Límites Asignados en función a Líneas de Crédito
Sobre este punto tenemos que aclarar que lo montos límites siempre son establecidos en dólares y que tanto esta variable como la referente a los días de vto pueden asignarse a todos los productores en gral o a cada uno de ellos individualmente.

10 Análisis Integral de la Posición Crediticia
Análisis Financiero Variables de Control de Riesgo Crediticio En una situación ideal deberían funcionar conjuntamente ambos análisis, pero existe la posibilidad de implementar cada uno de ellos por separado. Vamos a referirnos en primera instancia solo al control crediticio. El control crediticio nace como respuesta a la necesidad de conocer con certeza la situación financiera del cliente y las posibilidades de cobro al momento de concretar una operación. El análisis integral se concentra en 5 puntos: - cual es el monto asignado como límite de crédito a un cliente, o sea hasta que importe en dólares puedo operar con esa entidad. cuantos días de vencimiento tienen los comprobantes no cancelados en su cta cte cuantos días de tolerancia de financiación se establecen a cada cliente, es decir cuando considera que estoy financiando a esa entidad - cuanto cereal tiene entregado/disponible en su cuenta corriente en kilos - la existencia de valores en cartera y no vencidos entregados por el cliente Monto operable asignado Días vencidos de comprobantes no cancelados Tolerancia de financiación de cada comprobante Valores en cartera Cereal Disponible

11 Variable Monto Límite Asignado
Si el análisis no fuera integral, el resultado del proceso en cada punto sería el siguiente: 1) MONTO DE LIMITE ASIGNADO El monto asignado como límite (más los valores en cartera menos lo pendiente de facturar) será comparado con el importe de cada comprobante ingresado, y la emisión o no de una operación dependerá de este resultado. Por ejemplo: - para un límite de crédito de U$S, no se podrá concretar una operación mayor a dicho monto

12 Análisis Integral de la Posición Crediticia
Análisis Financiero Variables de Control de Riesgo Crediticio En una situación ideal deberían funcionar conjuntamente ambos análisis, pero existe la posibilidad de implementar cada uno de ellos por separado. Vamos a referirnos en primera instancia solo al control crediticio. El control crediticio nace como respuesta a la necesidad de conocer con certeza la situación financiera del cliente y las posibilidades de cobro al momento de concretar una operación. El análisis integral se concentra en 5 puntos: - cual es el monto asignado como límite de crédito a un cliente, o sea hasta que importe en dólares puedo operar con esa entidad. cuantos días de vencimiento tienen los comprobantes no cancelados en su cta cte cuantos días de tolerancia de financiación se establecen a cada cliente, es decir cuando considera que estoy financiando a esa entidad - cuanto cereal tiene entregado/disponible en su cuenta corriente en kilos - la existencia de valores en cartera y no vencidos entregados por el cliente Monto operable asignado Días vencidos de comprobantes no cancelados Tolerancia de financiación de cada comprobante Valores en cartera Cereal Disponible

13 Variable Deuda Vencida
2) DÍAS DE VENCIMIENTO DE LOS COMPROBANTES NO CANCELADOS EN CTA CTE Existe la posibilidad de no concretar una operación si los días de vencimiento de un comprobante no cancelado superan los establecidos para el cliente. Los días de tolerancia de la deuda podrán ser establecidos en general para todos los clientes y/o particularmente para cada uno de ellos. En este punto también tenemos que conocer a partir de cuantos días se considera que un comprobante está financiado, es decir un comprobante de contado no estará financiado y por lo tanto evitará el control, este mismo tratamiento puede establecerse para comprobantes que no queremos que sean objeto del control dado la cantidad de días por los que se financian. Una operación será controlada o no (en este punto) en función de si se considera o no financiada (según sus días de vto). Por ejemplo: si un cliente tiene asignados 10 días de tolerancia de financiación, solo serán objeto del control aquellos comprobantes cuyo vencimiento sea mayor a 10 días. Si ambos controles funcionan juntos, para un cliente con 10 días de tolerancia de financiación y con comprobantes vencidos no cancelados en cta cte mayor a los permitidos (60 en el caso planteado), cargando una operación con vencimiento en 1 días, el sistema dará a conocer la situación (no por los días de financiación sino por los días de deuda vencida) Tenemos que destacar sobre este control que existe la posibilidad de establecer un monto de deuda vencida, que en el caso de existir permitirá la emisión del comprobante. Este control tolera un monto de deuda vencida, es decir si los días de vencimiento de los comprobantes de cta cte superan los días permitidos pero la suma de los importes de esos comprobantes vencidos no supero el monto establecido, se podrá emitir el comprobante ya que por su monto de deuda vencida ha superado el control crediticio. Para ponerlo en un ejemplo, si un cliente tiene comprobantes vencidos hace más de 360 días en cta cte, pero la suma de dichos comprobantes no supera los 50 pesos (o el monto que se quiera establecer), este comprobante superará el proceso de control y podrá emitirse. Si combinamos el control por monto y el control por deuda vencida, el control se llevará a cabo como vemos a continuación.

14 Análisis Integral de la Posición Crediticia
Análisis Financiero Variables de Control de Riesgo Crediticio En una situación ideal deberían funcionar conjuntamente ambos análisis, pero existe la posibilidad de implementar cada uno de ellos por separado. Vamos a referirnos en primera instancia solo al control crediticio. El control crediticio nace como respuesta a la necesidad de conocer con certeza la situación financiera del cliente y las posibilidades de cobro al momento de concretar una operación. El análisis integral se concentra en 5 puntos: - cual es el monto asignado como límite de crédito a un cliente, o sea hasta que importe en dólares puedo operar con esa entidad. cuantos días de vencimiento tienen los comprobantes no cancelados en su cta cte cuantos días de tolerancia de financiación se establecen a cada cliente, es decir cuando considera que estoy financiando a esa entidad - cuanto cereal tiene entregado/disponible en su cuenta corriente en kilos - la existencia de valores en cartera y no vencidos entregados por el cliente Monto operable asignado Días vencidos de comprobantes no cancelados Tolerancia de financiación de cada comprobante Valores en cartera Cereal Disponible

15 Comportamiento de los Valores en Cartera
En este punto tengo que aclarar que podría no tenerse en cuenta en el análisis esta variable, de tenerse en cuenta funcionará ampliando el límite disponible y no el límite establecido que no varía. Estos cheques recibidos son tomados en cuenta al efectuar al análisis actuando como respaldo o garantía de la operación registrada.

16 Análisis Integral de la Posición Crediticia
Análisis Financiero Variables de Control de Riesgo Crediticio En una situación ideal deberían funcionar conjuntamente ambos análisis, pero existe la posibilidad de implementar cada uno de ellos por separado. Vamos a referirnos en primera instancia solo al control crediticio. El control crediticio nace como respuesta a la necesidad de conocer con certeza la situación financiera del cliente y las posibilidades de cobro al momento de concretar una operación. El análisis integral se concentra en 5 puntos: - cual es el monto asignado como límite de crédito a un cliente, o sea hasta que importe en dólares puedo operar con esa entidad. cuantos días de vencimiento tienen los comprobantes no cancelados en su cta cte cuantos días de tolerancia de financiación se establecen a cada cliente, es decir cuando considera que estoy financiando a esa entidad - cuanto cereal tiene entregado/disponible en su cuenta corriente en kilos - la existencia de valores en cartera y no vencidos entregados por el cliente Monto operable asignado Días vencidos de comprobantes no cancelados Tolerancia de financiación de cada comprobante Valores en cartera Cereal Disponible

17 Posición Física de Granos
4) VALORES EN CARTERA. Los cheques recibidos son tomados en cuenta al efectuar al análisis dado que sin formar parte del monto asignado como límite vienen a restar del límite consumido y por lo tanto ampliar el límite disponible. PORQUE PONIENDO EN SI LOS DE RESTAR VALORES EN CARTERA A LA LINEA NO LOS RESTA ?

18 Funcionamiento de Controles Crediticios
3) POSICION FÏSICA DE GRANOS Serán objeto de análisis tb los kilos entregados, valorizados al precio de pizarra o al establecido en el boleto según corresponda. Si un cliente ya consumió su límite asignado íntegramente, se podrán concretar operaciones siempre que exista cereal entregado hasta la valorización del cereal. Tengo que aclarar nuevamente que el límite asignado no cambia, y solo aumenta el monto disponible en el valor cereal, tal como vimos en la posición crediticia.

19 Análisis Integral de la Posición Crediticia
Análisis Financiero Análisis Comercial Variables de Control de Riesgo Crediticio Control de Comprobantes (pedidos) por precio en función a una lista vigente En el inicio hablamos de 2 enfoques, el segundo hace referencia al análisis comercial. El análisis comercial se centra en el control de los comprobantes emitidos y de los precio asignados. Optimización de la gestión comercial y de cuentas corrientes Actúan individual o colectivamente

20 Funcionamiento del Control Comercial
Es necesario establecer listas vigentes Puede establecerse un control de precios en función a listas vigentes que deberán mantenerse actualizadas para que el proceso funcione eficazmente. Cada lista de cada artículo tolerará una variación en más o menos por cierto porcentaje. Asignado a cada lista un porcentaje de variación tolerado, las operaciones que excendan en más o en menos ese % caerán en el proceso de autorización, y no podrán transitar por los circuitos normales hasta tanto sean autorizadas.

21 Funcionamiento del Control Comercial
Es necesario establecer variaciones toleradas en los precios de cada lista de precios, de rubro, sub rubro o artículo Puede establecerse un control de precios en función a listas vigentes que deberán mantenerse actualizadas para que el proceso funcione eficazmente. Cada lista de cada artículo tolerará una variación en más o menos por cierto porcentaje. Asignado a cada lista un porcentaje de variación tolerado, las operaciones que excendan en más o en menos ese % caerán en el proceso de autorización, y no podrán transitar por los circuitos normales hasta tanto sean autorizadas.

22 Funcionamiento del Control Comercial
Se establecen precios vigentes y roles de autorización SI El precio se encuentra dentro de los rangos tolerables? Establecido un precio dentro del margen de variación tolerado el comprobante se emite y sigue el circuito normal establecido

23 Funcionamiento del Control Comercial
El precio se encuentra dentro de la variación tolerada NO Si el precio establecido no está dentro de los margenes de variación tolerados, el comprobante se emite pero no podrá continuarse con el circuito normal hasta tanto no se autorice. Para este caso el precio de lista es 2,3 y se tolera una dsiminución del mismo de hasta un 5 % (es decir como mínimo puedo venderlo a 2,185), si establezco un precio por debajo del ese importe, se comprobante ingresa al circuito de autorización. Quien se encarga de la autorización: podemos definir que según el rubro o subrubro del artículo el comprobante sea asignado para autorizar a uno o más responsables comerciales. El comprobante se emite pero queda pendiente de autorizar

24 Tipos de Autorización Comercial
Autorización por Comprobante Autorización por renglón de comprobante Por rubro de artículo Por Precio Envío de mail informando que se han ingresado comprobantes para autorizar

25 Funcionamiento del Control Comercial
El sistema permite asignar distintos usuarios que autoricen en función de los rubros/subrubros de los artículos incluidos en los comprobantes. De esta manera, se pueden definir varios circuitos de autorización, con los rubros o subrubros que se autorizan en cada uno de ellos, junto con sus usuarios responsables.

26 Análisis Integral de la Posición Crediticia
Análisis Financiero Análisis Comercial Variables de Control de Riesgo Crediticio Control de Comprobantes (pedidos) por precio en función a una lista vigente En una situación ideal deberían funcionar conjuntamente ambos análisis. Para el caso que analizamos el comprobante puede ingresar en el circuito de autorización por exceder la variación de precios tolerada y/o por cuestiones financieras (límite de crédito, días de vto, etc..) Para obtener los beneficios incorporados en esta funcionalidad debería existir como dijimos al principio el enfoque financiero y el enfoque comercial. No es recomendable que exista un enfoque financiero que solo evite la emisión de comprobantes sin que estos pasen a una etapa de análisis y autorización por el responsable desigando. Actúan individual o conjuntamente Optimización de la gestión comercial y de cuentas corrientes

27 Bandeja de Autorización Múltiple
En una situación ideal deberían funcionar conjuntamente ambos análisis. Para el caso que analizamos el comprobante puede ingresar en el circuito de autorización por exceder la variación de precios tolerada y/o por cuestiones financieras (límite de crédito, días de vto, etc..) Para obtener los beneficios incorporados en esta funcionalidad debería existir como dijimos al principio el enfoque financiero y el enfoque comercial. No es recomendable que exista un enfoque financiero que solo evite la emisión de comprobantes sin que estos pasen a una etapa de análisis y autorización por el responsable desigando.

28 Ventajas - Múltiples Líneas de Crédito
- Múltiples Usuarios Responsables Autorizantes El sistema permite asignar distintos usuarios que autoricen en función de los rubros/subrubros de los artículos incluidos en los comprobantes. De esta manera, se pueden definir varios circuitos de autorización, con los rubros o subrubros que se autorizan en cada uno de ellos, junto con sus usuarios responsables. - Envío de mails informando ingresos y autorización

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