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- 1 - PROGRAMA OPERATIVO FEDER 2007-2013 Sistemas Gestión y Control La Autoridad de Auditoria a nivel regional, conforme al articulo 71.2 del Reglamento.

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1 - 1 - PROGRAMA OPERATIVO FEDER Sistemas Gestión y Control La Autoridad de Auditoria a nivel regional, conforme al articulo 71.2 del Reglamento CE 183/2006 debe elaborar un informe sobre la evaluación de los sistemas de gestión y Control establecidos para el Programa Operativo y, emitirá el dictamen sobre su Conformidad ó Disconformidad, en su caso.

2 - 2 - Descripción sistema 1. Marco general 2. Definición de Procesos 3. Circuito de Certificaciones 4. Arquitectura informática 5. Autoridad de Auditoria

3 Marco general 1.1 Procedimiento básico de gestión (NSC) 1.2 Estructura Organismo Intermedio 1.3 Unidad de Gestión 1.4 Unidad de Certificación 1.5 Proceso de conformación de la pista de auditoria

4 Procedimiento básico de gestión (NSC)

5 Estructura Organismo Intermedio DG Presupuestos y Planificación Económica Servicio FEDER y Fondo Cohesion Servicio de Certificación Servicio Coordinación Fondos Europeos

6 Unidad de Gestión (I): Adscripción funcional FEDER DG PRESUPUESTOS Y PLANIFICACION ECONOMICA Organismos Ejecutores (Secciones Presupuestarias) UNIDAD DE GESTION (ORGANISMO INTERMEDIO) BENEFICIARIO FINAL F. COHESIÓN

7 Unidad de Gestión (II) : Funciones Programación Selección de operaciones (integración sistema contabilidad separado) art.12.1 Reglamento 1828/2006 Sistema informatizado registro de datos (art.14 Regl. 1828/2006) Elaboración tramo gestión Pista de Auditoria (art.15 Regl.1828/2006) Verificaciones articulo 13 Reglamento 1828/2006 Informar a la Unidad de Certificación Información y Publicidad

8 Unidad de Certificación (I): Adscripción funcional FEDER DG PRESUPUESTOS Y PLANIFICACION ECONOMICA COMISION EUROPEA (DG POLITICA REGIONAL) UNIDAD DE CERTIFICACION (ORGANISMO INTERMEDIO) AUTORIDAD DE CERTIFICACION (MEH) F. COHESIÓN

9 Unidad de Certificación (II) : Funciones Elaboración Declaraciones de Gasto y solicitudes de pago Declaración admisibilidad verificaciones art. 13 Reglamento 1828/2006 Elaboración tramo Certificación Pista de Auditoria (art.15 Regl.1828/2006) Declaración de fiabilidad (Art Reglamento 1828/2006) Mantener cuenta importes recuperables Declaración gastos cierre parcial (art. 88 Reglamento 1083/2006)

10 Proceso conformación Pista auditoria (I) Tramo Organismo Ejecutor (Art. 6 y 13.1 Reglamento 1828/2006) Tramo Beneficiario Final (art.13.2 Reglamento 1828/2006) Tramo Unidad de Gestión (Art. 60 Reglamento 1083/2006) Tramo Unidad de Certificación (Art. 61 Reglamento 1083/2006)

11 Proceso conformación Pista auditoria (II)

12 Proceso conformación Pista auditoria (III) Unidad Certificación Unidad Gestión Beneficiario Final Organismo Ejecutor

13 Definición de Procesos 2.1. Módulos funcionales de gestión 2.2. Integración Módulos para construcción pista auditoria 2.3. Flujograma relaciones Módulos y Autoridades 2.4. Regulación Normativa 2.5. Aplicación gestión electrónica procesos

14 Módulos funcionales de Gestión TARA FONDOS 2007 TARA Expte. Contable TARA Registro Subvenciones TARA Registro Contratos TARA Expte. Admtvo TARA Autoridad Auditoria

15 Integración módulos para pista de auditoria Art.15 Reglamento 1828/2006: Definición global pista auditoria Problemática apartados c) y d) Construcción concéntrica por integración datos módulos Validación información por módulos según aplicativo (fiabilidad) Actualización permanente

16 Flujograma relación Módulos Autoridades Beneficiario Final Unidad Gestión Unidad Certificación TARA Contab. TARA Contratos TARA Subvenc. TARA Exp.Admt TARA FONDOS 2007

17 Regulación Normativa Programa Operativo según Decisión Manual Selección Operaciones para la ejecución y seguimiento PO Manual Procedimientos Ejecución Gasto cofinanciado Orden conjunta Autoridad Gestión y Autoridad de Auditoria Decreto Regulador Periodo programación

18 Aplicación Gestión Electrónica Procesos

19 Circuito certificaciones

20 Arquitectura Informática 4.1. Separación funcionalidades (bottom up y bottom down) 4.2. Integración bandejas tramitación para circuito de certificaciones 4.3. Incorporación portafolios para firma electrónica 4.4. Separación interface por fondos estructurales con F2007 y UAFSE 4.5. Autoridad de Auditoria Administrador Sistema ( Dictamen Conformidad)

21 Draft aplicación informática

22 Autoridad de Auditoria 5.1. Estructura Administración Regional 5.2. Autoridad de Auditoria: Adscripción Funcional y Funciones 5.3. Integración Responsabilidad Autoridad en Pista auditoria 5.4. Regulación Normativa 5.5. Aplicación gestión electrónica procesos

23 Estructura Administración Regional Intervención General de la Junta de Comunidades de Castilla La Mancha Servicio de Control Financiero y Auditorias

24 Autoridad de Auditoria (I): Adscripción funcional FEDER INTERVENCION GENERAL DE LA JCCM Beneficiarios Finales y Organismos Ejecutores UNIDAD DE AUDITORIA (COMUNIDAD AUTONOMA) UNIDAD DE CERTIFICACION Y GESTION F. COHESIÓN

25 Unidad de Auditoria (II) : Funciones Auditorias funcionamiento eficaz sistemas gestión y control Auditoria de las operaciones mediante muestra representativa Informe Anual de Control al Comité de Seguimiento Elaboración tramo controles Pista de Auditoria (art.15 Regl.1828/2006) Elaboración de la Estrategia de Auditoria del PO Informar a la IGAE como organismo coordinador Declaraciones de cierre parciales

26 Commission audit C Autoridad Auditoria Unidad de Certificación Unidad de Gestión (Organismo Intermedio) 5.4 Integración tramo auditoria en Flujograma Pista


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