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GESTIÓN Y MEDICION DEL RIESGO OPERACIONAL EN MODELOS AVANZADOS

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Presentación del tema: "GESTIÓN Y MEDICION DEL RIESGO OPERACIONAL EN MODELOS AVANZADOS"— Transcripción de la presentación:

1 GESTIÓN Y MEDICION DEL RIESGO OPERACIONAL EN MODELOS AVANZADOS
Jordi García Director de Riesgo Operacional Jornadas de Riesgos – Asobancaria Cartagena, 19 y 20 de Noviembre de 2009

2 Temas Gestión cualitativa del RO Gestión cuantitativa del RO
Integración en la gestión Proceso de certificación con el Banco de España Crisis financiera: ¿Dónde ha fallado la gestión del RO?

3 Gestión del riesgo = Gestión de la incertidumbre
Nuestra Visión de los Riesgos Bancarios Gestión del riesgo = Gestión de la incertidumbre Riesgos Bancarios Riesgo de Negocio Riesgo de Crédito Reputacional Riesgo Riesgo de Mercado Riesgo Operacional Suggestion: wider definition than Basel. Basilea: Risk of loss resulting from inadequate or failed internal processes, people and systems, or from external events. It Includes legal risk

4 Existe un cierto grado de convergencia entre riesgos
Nuestra Visión de los Riesgos Bancarios Existe un cierto grado de convergencia entre riesgos Crédito Mercado Operacional Suggestion: wider definition than Basel.

5 Herramientas de RO en BBVA
Cualitativas Ev-Ro Autoevaluación/Factores de RO Cuantitativas TransVaR KRI – Indicadores de RO SIRO Base de Datos de eventos Nuestras herramientas están clasificadas en tres grupos que veremos después en más detalle: 1) Ev-Ro, herramienta de evaluación que utilizamos para tener el primer contacto con el RO y los primeros mapas de riesgo 2) TransVaR, herramienta basada en indicadores, que nos proporciona la evolución del RO a lo largo del tiempo 3) La base de datos, que nos enseñará la cruda realidad, me refiero a los eventos puros y duros se se vayan produciendo. Las tres herramientas nos van a proporcionar una información muy valiosa a la hora de formalizar estratégias o procedimientos de mitigación del RO Motor de cálculo (Capital en riesgo)

6 Características del Ev-Ro
Identificación y cuantificación de factores de riesgo Características del Ev-Ro Herramienta cualitativa Autoevaluación Listado de factores de riesgo Estimación combinada de impacto y frecuencia Establece prioridades La unidad obtiene su perfil de RO Ratio de Riesgo Operacional (RRO) Obtención de escenarios con los expertos de las unidades

7 Temas Gestión cualitativa del RO Gestión cuantitativa del RO
Integración en la gestión Proceso de certificación con el Banco de España Crisis financiera: ¿Dónde ha fallado la gestión del RO?

8 Características del TransVaR
Evolución temporal del RO Características del TransVaR 22 Indicadores genéricos Ligados a indicadores básicos de cada unidad Escala maestra (de 0 a 10) Recogida trimestral de datos Evolución temporal del RO Señales de alerta Naturaleza predictiva (causas) Evolución Ratio TransVaR 3,1 3,8 3,2 2,8 2,5 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 3T02 4T02 1T03 2T03 3T03 Evolución

9 Características del SIRO
Eventos (pérdidas) de Riesgo Operacional Características del SIRO Herramienta cuantitativa Convierte la contabilidad en una base de datos de eventos Ámbito local / global Acceso por Intranet Visión por área de negocio/soporte y clase de riesgo Integrado con bases de datos externas (ORX) Información histórica desde Enero 2002

10 La Función de Control de Eventos
Esta función es primordial para garantizar la calidad de los datos 1 Estableciendo reglas y criterios internos para la captura de datos 2 Revisando diariamente las entradas y documentando los eventos importantes 3 Agrupando las pérdidas en eventos múltiples 4 Eliminando eventos temporales 5 Eliminando eventos que no pertenecen al riesgo operacional 6 Definiendo controles que aseguren que los datos son completos 7 Realizando cuadres con la contabilidad 8 Cruzando información con Auditoría Interna

11 ORX (Operational Risk Exchange)
BBVA es miembro fundador de ORX ORX es una organización sin ánimo de lucro, cuyos dueños son sus miembros (más de 50) Objetivo: compartir trimestralmente eventos de riesgo operacional mayores de €, de forma anónima: Aplicable a Basilea II AMA (enfoque LDA) Benchmarking Grupos de Trabajo: Criterios, Análisis de Datos, Software Plataforma de discusión y desarrollo de mejores prácticas Influir en la industria de la banca y en los Reguladores Entorno seguro para transmisión y proceso de datos ORX tiene su sede en Zürich (Suiza) El software de ORX (Open Pages) permite un alto nivel de personalización

12 ORX (Operational Risk Exchange): Grupo España
Grupo diferenciado dentro de la estructura de ORX En España se ha constituido una asociación informal (Grupo CERO) de Bancos y Cajas de Ahorro. Actualmente somos 18 El Grupo CERO ha creado un documento interno llamado Libro Blanco de RO, adaptando los estándares de Basilea y de ORX a la jerga financiera española Base de Datos Sectorial: 12 Entidades españolas formamos parte ORX Se reportan eventos mayores de € como los demás miembros internacionales y se completan el envío con eventos entre 3.000€ y € cuyo origen sea España Se realiza una única transmisión de datos La información es muy útil, especialmente para las áreas de Banca Minorista y Banca de Empresa Local En Canadá se ha formado otro grupo local con 4 bancos (número mínimo exigido por ORX)

13 Componentes del Modelo AMA
1 Internal Data Base SIRO 2 External Data Base ORX 3 Scenario Analysis Ev-Ro 4 Control Environment TransVaR, Ev-Ro, Comités de RO & Mitigación External data 2 Internal data 1 Scenario analysis Control environment 4 Transparencia 7: Marco conceptual del modelo AMA en BBVA En esta transparencia se recoge por una parte con que elemento se pretende cumplir cada una de las peticiones realizadas por el regulador En nombre de la metodología utilizada el LDA El nombre del motor de cálculo utilizado para ello. 3

14 Capital en Riesgo por RO
Para cada línea de negocio, o celda Distribución Frecuencias BD local Peso 50% BD Combinada + Capital en Riesgo Simulación MonteCarlo ORX Peso 25% Escenarios Peso 25% Ajuste Cualitativo Motor de cálculo Distribución Severidades

15 Cálculos de capital a 31 Diciembre 2008
Capital en Riesgo Cálculos de capital a 31 Diciembre 2008 Básico Estándar AMA sin correlación AMA con correlación Importes en millones € España 1.197 1.074 1.852 922 México 755 647 455 246 Resto países 740 620 680 680 Total BBVA 2.692 2.341 2.987 1.848 15% sobre IR* 13% sobre IR* 16,6% sobre IR* 10,3% sobre IR* Celdas AMA * Ingresos relevantes

16 Temas Gestión cualitativa del RO Gestión cuantitativa del RO
Integración en la gestión Proceso de certificación con el Banco de España Crisis financiera: ¿Dónde ha fallado la gestión del RO?

17 Modelo de Gestión Gestión y medición del riesgo operacional en BBVA RIESGO INTRÍNSECO CONTROLES RIESGO RESIDUAL - = RO inherente en cualquier tarea de un proceso Actividades orientadas a la mitigación del riesgo Es el riesgo que causa los eventos de RO Riesgo Operacional (medición del RO) CIRO (Control Interno y RO) (gestión de procesos/prevención de RO)

18 Método común a bancos que deben cumplir con SOX
Modelo de Control Interno para RO Método común a bancos que deben cumplir con SOX Taxonomía del Banco Sujeto a revisión por parte de Auditoría

19 Modelo de Gestión LINEA DE NEGOCIO/SOPORTE AREA DE RIESGOS
Segregación de responsabilidades entre las URO y la gestión del RO en las líneas de negocio/soporte LINEA DE NEGOCIO/SOPORTE AREA DE RIESGOS Unidad 1 Unidad 2 Unidad 3 Unidad 4 Unidad n UNIDADES DE RIESGO OPERACIONAL (URO) Codependencia Gestión del Riesgo Operacional (CIRO*) Ev-Ro TransVaR SIRO Metodologías/ Herramientas Comité de CIRO* (CCIRO) Reporting - OR is controlled at LoB/Support - LoB/Support takes ownership and implements changes Planes de Mitigación Bases de datos de Pérdidas/eventos Capital y Distribución (sólo UCRO) * Control Interno y Riesgo Operacional

20 Comité Global de Control Interno y Riesgo Operacional
Modelo de Gestión del RO Comité Global de Control Interno y Riesgo Operacional CGCIRO (semestral) Unidad 1 País n Unidad 2 Unidad n CCIRO 1 (trimestral) CCIRO 2 (trimestral) Comité País de CIyRO CPCIRO(trimestral) CCIRO n (trimestral) CCIRO 1 (trimestral) CCIRO n (trimestral) CCIRO 2 (trimestral)

21 Temas Gestión cualitativa del RO Gestión cuantitativa del RO
Integración en la gestión Proceso de certificación con el Banco de España Crisis financiera: ¿Dónde ha fallado la gestión del RO?

22 Proceso de Certificación AMA
El proceso de certificación AMA comenzó en y debería terminar a finales de este año o principios de 2010 1 Aplica a España y México. Resto de países en Estándar (salvo EEUU) 2 Equipo de Inspección del Banco de España: 3 personas full time 3 El equipo de Inspección de BdE: cualitativos y cuantitativos 4 Informes de Auditoría Interna y de Validación Interna 5 También revisan las Áreas de Negocio y Soporte 6 Definiciones y criterios para ver el encaje con Basilea II * Unidad Central de Riesgo Operacional

23 Aspectos Concretos Que Se Revisan
Gobierno corporativo y ámbito de aplicación del modelo 1 Estructura de gestión – Unidades implicadas 2 Estructura de Comités 3 Implicación de la Alta Dirección 4 Perímetro de aplicación del modelo AMA 5 Peso del ámbito de aplicación sobre el total (M.O., Activos, Staff,..)

24 Aspectos Concretos Que Se Revisan
Herramienta cualitativa: Ev-Ro 1 Cobertura: unidades intervinientes 2 Procesos incluidos en cada ejercicio 3 Completitud de factores de riesgo identificados 4 Criterios de valoración de factores riesgo 5 Comparativas entre unidades/países 6 Grandes riesgos corporativos 7 Reporting (a la Alta Dirección y a las unidades)

25 Aspectos Concretos Que Se Revisan
Herramienta cuantitativa: SIRO 1 Diseño de la aplicación (campos, umbrales, etc…) 2 Cuadres con la contabilidad 3 Análisis de grandes partidas marcadas como no RO 4 Provisiones incluidas en la base de datos 5 Análisis de la evolución de datos. Pruebas comparativas 6 Reporting (a la Alta Dirección y a las unidades)

26 Aspectos Concretos Que Se Revisan
Fundamentos matemáticos del modelo 1 Descripción matemática del modelo LDA y unidades de cálculo 2 Conciliación Áreas de Negocio de BBVA con las de Basilea 3 Criterios de selección de distribuciones 4 Método de inclusión de bases de datos externas (ORX) 5 Método de inclusión de escenarios 6 Revisión del ajuste cualitativo 7 Distribución a las líneas de negocio

27 Aspectos Concretos Que Se Revisan
Test de uso del modelo en las unidades: Comités de RO 1 Constitución de los Comités de CI y RO (CCIRO) y su periodicidad 2 Análisis de los factores de riesgo prioritarios 3 Planes de mitigación: implantación, responsables y seguimientos 4 Análisis de eventos importantes del periodo 5 Cruce de información Ev-Ro/SIRO y SIRO/Ev-Ro 6 Análisis de indicadores fuera de rango o con alertas 7 Nuevos riesgos 8 Planes de continuidad de negocio

28 Proceso de Certificación AMA
El BdE se desmarca del resto de Reguladores AMA 1 El Banco de España sólo autorizará el uso del modelo avanzado AMA a los bancos que demuestren que cumplen estrictamente todos los puntos descritos anteriormente 2 Todos los Reguladores que han aprobado modelos AMA (Francia, Alemania, Italia, Bélgica, Holanda, Dinamarca, Suecia y Austria), lo han hecho condicionado a mejorar el modelo

29 Temas Gestión cualitativa del RO Gestión cuantitativa del RO
Integración en la gestión Proceso de certificación con el Banco de España Crisis financiera: ¿Dónde ha fallado la gestión del RO?

30 Crisis Financiera Internacional
Lecciones que nos ha enseñado la crisis Repunte debido al fraude externo OR culture also means: - Change of banking vision (OR could be dangerous) - Change of procedures (more control oriented) - Change of behaviour (proactive vs reactive) - New responsibilities (OR new functions) - New management style (using new tools) Not everybody is involved in the same manner 2008 y 2009 nos muestran un incremento significativo del fraude. BBVA ha respondido creando un nuevo rol corporativo con el objetivo de asegurar una visión global adecuada y unos planes de mitigación consistentes y homogéneos en toda la organización. Fraude

31 Crisis Financiera Internacional
Incrementos en fallidos de crédito originados por el RO España ha tenido un período de crecimiento alto y sostenido durante 15 años. La tasa de mora de BBVA llegó a alcanzar el 0,53%, mientras que en la actualidad se encuentra en el 4,04%. Debido a los planes de jubilación anticipada no disponíamos de suficiente personal especializado en recuperaciones La crisis financiera nos ha obligado a ejecutar muchos contratos de préstamos, hipotecas, colaterales, etc… BBVA se ha visto afectado porque en muchos casos los contratos no son válidos ante los jueces, debido a defectos atribuibles al riesgo operacional RRHH Ejecución de procesos OR culture also means: - Change of banking vision (OR could be dangerous) - Change of procedures (more control oriented) - Change of behaviour (proactive vs reactive) - New responsibilities (OR new functions) - New management style (using new tools) Not everybody is involved in the same manner

32 Todos estamos involucrados Gestión del RO Pantillla BBVA @ 100,000
Menos del 2% gestionan Riesgo de Mercado Menos del 25% gestionan Riesgo de Crédito Más del 98% gestionan Riesgo Operacional Todos estamos involucrados Prácticas comerciales Seguridad física Ejecución procesos Diseño Planes de continuidad Gestión RRHH lógica Prevención fraude proveedores Riesgo legal OR culture also means: - Change of banking vision (OR could be dangerous) - Change of procedures (more control oriented) - Change of behaviour (proactive vs reactive) - New responsibilities (OR new functions) - New management style (using new tools) Not everybody is involved in the same manner

33 ¿PREGUNTAS?

34 GRACIAS POR SU ATENCIÓN
Jordi García


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