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1 Área de Riesgos GESTIÓN Y MEDICION DEL RIESGO OPERACIONAL EN MODELOS AVANZADOS Jornadas de Riesgos – Asobancaria Cartagena, 19 y 20 de Noviembre de 2009.

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1 1 Área de Riesgos GESTIÓN Y MEDICION DEL RIESGO OPERACIONAL EN MODELOS AVANZADOS Jornadas de Riesgos – Asobancaria Cartagena, 19 y 20 de Noviembre de 2009 Jordi García Director de Riesgo Operacional

2 2 Área de Riesgos Temas Gestión cualitativa del RO Gestión cuantitativa del RO Integración en la gestión Proceso de certificación con el Banco de España Crisis financiera: ¿Dónde ha fallado la gestión del RO?

3 3 Área de Riesgos Nuestra Visión de los Riesgos Bancarios Gestión del riesgo = Gestión de la incertidumbre Riesgos Bancarios Riesgo de Crédito Riesgo de Mercado Riesgo Operacional Riesgo de Negocio Riesgo Reputacional Basilea: Risk of loss resulting from inadequate or failed internal processes, people and systems, or from external events. It Includes legal risk

4 4 Área de Riesgos Nuestra Visión de los Riesgos Bancarios Crédito Mercado Operacional Existe un cierto grado de convergencia entre riesgos

5 5 Área de Riesgos Herramientas de RO en BBVA Cualitativas Ev-Ro Autoevaluación/Factores de RO Cuantitativas TransVaR SIRO KRI – Indicadores de RO Base de Datos de eventos Motor de cálculo (Capital en riesgo)

6 6 Área de Riesgos Identificación y cuantificación de factores de riesgo Características del Ev-Ro Herramienta cualitativa Autoevaluación Listado de factores de riesgo Estimación combinada de impacto y frecuencia Establece prioridades La unidad obtiene su perfil de RO Ratio de Riesgo Operacional (RRO) Obtención de escenarios con los expertos de las unidades Ev-Ro

7 7 Área de Riesgos Temas Gestión cualitativa del RO Gestión cuantitativa del RO Integración en la gestión Proceso de certificación con el Banco de España Crisis financiera: ¿Dónde ha fallado la gestión del RO?

8 8 Área de Riesgos Evolución temporal del RO Características del TransVaR 22 Indicadores genéricos Ligados a indicadores básicos de cada unidad Escala maestra (de 0 a 10) Recogida trimestral de datos Evolución temporal del RO Señales de alerta Naturaleza predictiva (causas) TransVaR

9 9 Área de Riesgos Eventos (pérdidas) de Riesgo Operacional Características del SIRO Herramienta cuantitativa Convierte la contabilidad en una base de datos de eventos Ámbito local / global Acceso por Intranet Visión por área de negocio/soporte y clase de riesgo Integrado con bases de datos externas (ORX) Información histórica desde Enero 2002 SIRO

10 10 Área de Riesgos La Función de Control de Eventos Esta función es primordial para garantizar la calidad de los datos Estableciendo reglas y criterios internos para la captura de datos 1 Revisando diariamente las entradas y documentando los eventos importantes Agrupando las pérdidas en eventos múltiples 2 3 Eliminando eventos temporales 4 Definiendo controles que aseguren que los datos son completos 6 Eliminando eventos que no pertenecen al riesgo operacional 5 Realizando cuadres con la contabilidad 7 Cruzando información con Auditoría Interna 8

11 11 Área de Riesgos BBVA es miembro fundador de ORX ORX (Operational Risk Exchange) ORX es una organización sin ánimo de lucro, cuyos dueños son sus miembros (más de 50) Objetivo: compartir trimestralmente eventos de riesgo operacional mayores de , de forma anónima: Aplicable a Basilea II AMA (enfoque LDA) Benchmarking Grupos de Trabajo: Criterios, Análisis de Datos, Software Plataforma de discusión y desarrollo de mejores prácticas Influir en la industria de la banca y en los Reguladores Entorno seguro para transmisión y proceso de datos ORX tiene su sede en Zürich (Suiza) El software de ORX (Open Pages) permite un alto nivel de personalización

12 12 Área de Riesgos Grupo diferenciado dentro de la estructura de ORX ORX (Operational Risk Exchange): Grupo España En España se ha constituido una asociación informal (Grupo CERO) de Bancos y Cajas de Ahorro. Actualmente somos 18 El Grupo CERO ha creado un documento interno llamado Libro Blanco de RO, adaptando los estándares de Basilea y de ORX a la jerga financiera española Base de Datos Sectorial: 12 Entidades españolas formamos parte ORX Se reportan eventos mayores de como los demás miembros internacionales y se completan el envío con eventos entre y cuyo origen sea España Se realiza una única transmisión de datos La información es muy útil, especialmente para las áreas de Banca Minorista y Banca de Empresa Local En Canadá se ha formado otro grupo local con 4 bancos (número mínimo exigido por ORX)

13 13 Área de Riesgos External data Control environment Scenario analysis Internal data Componentes del Modelo AMA Internal Data Base SIRO 2 External Data Base ORX 3 Scenario Analysis Ev-Ro 4 Control Environment TransVaR, Ev-Ro, Comités de RO & Mitigación

14 14 Área de Riesgos Capital en Riesgo por RO Para cada línea de negocio, o celda Distribución Frecuencias Distribución Severidades Simulación MonteCarlo Capital en Riesgo Ajuste Cualitativo BD local Peso 50% ORX Peso 25% BD Combinada + Escenarios Peso 25% Motor de cálculo

15 15 Área de Riesgos España México AMA sin correlación Estándar Cálculos de capital a 31 Diciembre 2008 Resto países Básico Total BBVA Capital en Riesgo Celdas AMA AMA con correlación Importes en millones 15% sobre IR* 13% sobre IR* 16,6% sobre IR* 10,3% sobre IR* * Ingresos relevantes

16 16 Área de Riesgos Temas Gestión cualitativa del RO Gestión cuantitativa del RO Integración en la gestión Proceso de certificación con el Banco de España Crisis financiera: ¿Dónde ha fallado la gestión del RO?

17 17 Área de Riesgos RIESGO RESIDUAL RIESGO INTRÍNSECO Es el riesgo que causa los eventos de RO RO inherente en cualquier tarea de un proceso CONTROLES Actividades orientadas a la mitigación del riesgo Modelo de Gestión Gestión y medición del riesgo operacional en BBVA - = CIRO (Control Interno y RO) (gestión de procesos/prevención de RO) Riesgo Operacional (medición del RO)

18 18 Área de Riesgos Método común a bancos que deben cumplir con SOX Taxonomía del Banco Modelo de Control Interno para RO Sujeto a revisión por parte de Auditoría

19 19 Área de Riesgos Modelo de Gestión LINEA DE NEGOCIO/SOPORTE Unidad 1 Gestión del Riesgo Operacional (CIRO*) Comité de CIRO* (CCIRO) Planes de Mitigación Unidad 2 Unidad 3 Unidad 4 Unidad n Ev-RoSIRO UNIDADES DE RIESGO OPERACIONAL (URO) Metodologías/ Herramientas Bases de datos de Pérdidas/eventos AREA DE RIESGOS Capital y Distribución (sólo UCRO) Reporting Codependencia TransVaR Segregación de responsabilidades entre las URO y la gestión del RO en las líneas de negocio/soporte * Control Interno y Riesgo Operacional

20 20 Área de Riesgos Unidad 1 Unidad 2 Unidad n País n Comité Global de Control Interno y Riesgo Operacional CGCIRO (semestral) Modelo de Gestión del RO CCIRO 1 (trimestral) CCIRO 2 (trimestral) CCIRO n (trimestral) Comité País de CIyRO CPCIRO (trimestral) CCIRO 1 (trimestral) CCIRO 2 (trimestral) CCIRO n (trimestral)

21 21 Área de Riesgos Temas Gestión cualitativa del RO Gestión cuantitativa del RO Integración en la gestión Proceso de certificación con el Banco de España Crisis financiera: ¿Dónde ha fallado la gestión del RO?

22 22 Área de Riesgos Proceso de Certificación AMA El proceso de certificación AMA comenzó en 2007 y debería terminar a finales de este año o principios de 2010 Aplica a España y México. Resto de países en Estándar (salvo EEUU) 1 Equipo de Inspección del Banco de España: 3 personas full time Informes de Auditoría Interna y de Validación Interna 2 4 También revisan las Áreas de Negocio y Soporte 5 Definiciones y criterios para ver el encaje con Basilea II 6 El equipo de Inspección de BdE: cualitativos y cuantitativos 3 * Unidad Central de Riesgo Operacional

23 23 Área de Riesgos Aspectos Concretos Que Se Revisan Gobierno corporativo y ámbito de aplicación del modelo Estructura de gestión – Unidades implicadas 1 Estructura de Comités Perímetro de aplicación del modelo AMA 2 4 Peso del ámbito de aplicación sobre el total (M.O., Activos, Staff,..) 5 Implicación de la Alta Dirección 3

24 24 Área de Riesgos Aspectos Concretos Que Se Revisan Herramienta cualitativa: Ev-Ro Cobertura: unidades intervinientes Procesos incluidos en cada ejercicio Criterios de valoración de factores riesgo Comparativas entre unidades/países Grandes riesgos corporativos Completitud de factores de riesgo identificados Reporting (a la Alta Dirección y a las unidades)

25 25 Área de Riesgos Aspectos Concretos Que Se Revisan Herramienta cuantitativa: SIRO Diseño de la aplicación (campos, umbrales, etc…) Cuadres con la contabilidad Provisiones incluidas en la base de datos Análisis de la evolución de datos. Pruebas comparativas Reporting (a la Alta Dirección y a las unidades) Análisis de grandes partidas marcadas como no RO

26 26 Área de Riesgos Aspectos Concretos Que Se Revisan Fundamentos matemáticos del modelo Descripción matemática del modelo LDA y unidades de cálculo Conciliación Áreas de Negocio de BBVA con las de Basilea Método de inclusión de bases de datos externas (ORX) Método de inclusión de escenarios Revisión del ajuste cualitativo Criterios de selección de distribuciones Distribución a las líneas de negocio

27 27 Área de Riesgos Aspectos Concretos Que Se Revisan Test de uso del modelo en las unidades: Comités de RO Constitución de los Comités de CI y RO (CCIRO) y su periodicidad 1 Análisis de los factores de riesgo prioritarios Análisis de eventos importantes del periodo 2 4 Cruce de información Ev-Ro/SIRO y SIRO/Ev-Ro 5 Análisis de indicadores fuera de rango o con alertas 6 Planes de mitigación: implantación, responsables y seguimientos 3 Nuevos riesgos 7 Planes de continuidad de negocio 8

28 28 Área de Riesgos El Banco de España sólo autorizará el uso del modelo avanzado AMA a los bancos que demuestren que cumplen estrictamente todos los puntos descritos anteriormente El BdE se desmarca del resto de Reguladores AMA Proceso de Certificación AMA 1 Todos los Reguladores que han aprobado modelos AMA (Francia, Alemania, Italia, Bélgica, Holanda, Dinamarca, Suecia y Austria), lo han hecho condicionado a mejorar el modelo 2

29 29 Área de Riesgos Temas Gestión cualitativa del RO Gestión cuantitativa del RO Integración en la gestión Proceso de certificación con el Banco de España Crisis financiera: ¿Dónde ha fallado la gestión del RO?

30 30 Área de Riesgos Lecciones que nos ha enseñado la crisis 2008 y 2009 nos muestran un incremento significativo del fraude. BBVA ha respondido creando un nuevo rol corporativo con el objetivo de asegurar una visión global adecuada y unos planes de mitigación consistentes y homogéneos en toda la organización. Fraude Crisis Financiera Internacional Repunte debido al fraude externo

31 31 Área de Riesgos Incrementos en fallidos de crédito originados por el RO España ha tenido un período de crecimiento alto y sostenido durante 15 años. La tasa de mora de BBVA llegó a alcanzar el 0,53%, mientras que en la actualidad se encuentra en el 4,04%. Debido a los planes de jubilación anticipada no disponíamos de suficiente personal especializado en recuperaciones La crisis financiera nos ha obligado a ejecutar muchos contratos de préstamos, hipotecas, colaterales, etc… BBVA se ha visto afectado porque en muchos casos los contratos no son válidos ante los jueces, debido a defectos atribuibles al riesgo operacional RRHH Ejecución de procesos Crisis Financiera Internacional

32 32 Área de Riesgos Gestión del RO Pantillla 100,000 Prácticas comerciales Seguridad física Ejecución procesos Diseño procesos Planes de continuidad Gestión RRHH Seguridad lógica Prevención fraude Gestión proveedores Riesgo legal Todos estamos involucrados Menos del 2% gestionan Riesgo de Mercado Menos del 25% gestionan Riesgo de Crédito Más del 98% gestionan Riesgo Operacional

33 33 Área de Riesgos ¿PREGUNTAS?

34 34 Área de Riesgos GRACIAS POR SU ATENCIÓN Jordi García


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