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InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.

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1 InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.

2 INFORMACIÓN EXÓGENA Profesora: Diana Cristina Idárraga Contadora Pública Esp. Revisoría Fiscal ¡ Bienvenidos!

3 PLAN DE TRABAJO Sesión1: Explicación teórico-práctica de como generar la información Exógena con ContaPyme o AgroWin. Sesión2: Sesión de preguntas y respuestas.

4 Programa de Capacitación 1.Conceptos Generales Normatividad Obligados a Informar Conceptos y cuantías a Informar 2.Adecuación de la Información para Medios Electrónicos. Configuración de terceros Configuración de formatos 3.Caso Práctico Formato 1001

5 Conceptos Generales MEDIOS ELECTRONICOS: Es la información presentada a la DIAN a través de la cual se efectúa los cruces para el control de los tributos, tanto del obligado a informar como de los terceros informados. Objetivos: Determinación correcta de los tributos. Identificación de nuevos contribuyentes.

6 OBLIGADOS A INFORMAR Formato 1001y 1005: Los agentes de retención que en el año 2012 efectuaron retenciones. Todos los formatos: Las personas naturales cuando sus ingresos brutos del año gravable 2011, sean superiores a $ Las personas jurídicas cuando sus ingresos brutos del año gravable 2011, sean superiores a $

7 CONCEPTOS Y CUANTÍAS A INFORMAR Los conceptos que deben informar corresponden a las transacciones realizadas en el año 2012 respecto al saldo a 31 de diciembre así:

8 1001 Pagos o abonos en cuenta a terceros y retenciones practicadas Salarios $ Otros pagos $ Retenciones en la fuente que le practicaronSin cuantía 1005 Impuesto a las ventas por pagar - DescontableSin cuantía 1006 Impuesto a las ventas por pagar - Generado $ Ingresos recibidos $ Saldo de cuentas por cobrar $ Saldo de cuentas por pagar $ Información de socios, accionistasSin cuantía 1011 Información de las declaraciones tributariasSin cuantía 1012Información de acciones, inversionesSin cuantía 1647Ingresos recibidos para terceros Sin cuantía

9 Adecuación de la Información para Medios Electrónicos Revisión de terceros: 1.Identificación de terceros Solo dígitos Inválidos: Nit Digito de verificación valido. Prevenir dígitos inválidos.

10 2. Nombre y los apellidos en casillas separadas. –Configuración general. –Separar manualmente nombre y apellidos 3. Personas jurídicas …..Razón Social Personas naturales … Nombres y Apellidos. Marcar personas jurídicas.

11 4.Código del país: Por defecto el sistema colocará el mismo país de la empresa a todos los terceros que no tengan país, excepto los marcados como extranjeros. 5. Código departamentos y municipios.

12 6.Personas extranjeras: Son los terceros con los que se tienen transacciones que no sean residenciados o domiciliados en Colombia. Con estos terceros se pueden dar los siguientes casos: a. Si en su país de origen tienen alguna identificación tributaria, se deben crear con esa identificación y con el tipo de documento 42 (Tipo de documento extranjero) y además con PE - Persona extranjera en Clasificación tributaria del tercero.

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15 b. Si en el país de origen no tienen alguna identificación tributaria, se les debe: –asignar un número interno consecutivo, –tipo de documento 43 (Información exógena) –Crear con PE - Persona extranjera en Clasificación tributaria del tercero. Ejemplo:

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18 c. Las personas con otro tipo de documento extranjero, como pasaporte, cédula de extranjería y tarjeta de extranjería, se deben marcar con el tipo de documento correspondiente: 21-Tarjeta Extranjería. 22-Cédula de extranjería, 41-Pasaporte. En ninguno de estos casos se debe marcar el tercero como PE - Persona extranjera. Ejemplo:

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21 d. Si la identificación tributaria, contiene letras: –tipo de documento 43 (Información exógena) –Crear con PE - Persona extranjera en Clasificación tributaria del tercero. Ejemplo:

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24 Configuración de Formatos: 1.Ruta en ContaPyme o AgroWin para diligenciar los formatos de medios electrónicos. 2.Formatos a presentar: 1001 a 1012 y Revisión y parametrización de formatos: en este paso el usuario debe configurar los formatos y conceptos según las cuentas que maneja en su contabilidad.

25 1 Concepto NombreTotalesCuentaTipo Mov 5002Honorarios 1.Pagos deducibles 5110Saldo a Dic/31 2.Pagos no deducibles 3.IVA mayor valor deducible 4.IVA mayor valor no deducible 5.Retención practicada Crédito - Débito 6.Retención practicada asumida 7.Reteiva R.Común 8.Reteiva R.Simplificado Crédito - Débito 9.Reteiva no domiciliados

26 Archivo XML DATOS GENERADOS ANTES DE XML Id. Nombre y Apellidos Pago Iva Retención Reteiva R.Simplificado Carolina Forero Rojas T08:55:

27 CASO PRÁCTICO: MP COMPUTADORES LTDA Formato 1001: Pagos o abonos en cuenta a terceros: 1. Verifique los pagos o abonos hechos a terceros. 2. Parametrice el formato 1001 con las cuentas de manejadas en su contabilidad. 3. Calcular y generar información previa. 4. Genere el archivo XML.

28 MP Computadores presenta la siguiente información en su contabilidad para el formato 1001 pagos o abonos en cuenta a terceros: Id. Nombre y Apellidos Salarios y prestaciones Carlos Badillo 16,638, David Felipe Noreña 755, Luz Patricia Gallego Beltrán 920,000 Cuantías Menores 5,784, Diana Maria Guerrera Pinto 4,108,876

29 Id. Nombre y Apellidos ComisionesRetenciónReteiva Claudia Alexandra Gutiérrez Cuantías Menores Id. Nombre y Apellidos HonorariosRetenciónReteiva Carolina Forero Rojas

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