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InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.

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1 InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor contáctenos al o a través del chat del panel de la derecha.

2 INFORMACIÓN EXÓGENA Profesora: Diana Cristina Idárraga Contadora Pública Esp. Revisoría Fiscal ¡ Bienvenidos!

3 PLAN DE TRABAJO Hoy: Miércoles 25: 10 a.m. a 12 m. Explicación teórico-práctica de como generar la información Exógena con ContaPyme o AgroWin. Mañana: Jueves 26: 10 a.m. a 12 m. Sesión de preguntas y respuestas. Ingenieros de InSoft, Asesora Tributaria Dian y Contadora y especialista en Revisoría Fiscal de InSoft.

4 Programa de Capacitación Conceptos Generales Conceptos Generales Normatividad Obligados a Informar Conceptos y cuantías a Informar Adecuación de la Información para Medios Electrónicos. Adecuación de la Información para Medios Electrónicos. Configuración de terceros Configuración de formatos Caso Práctico Caso Práctico Formato 1002 Formato 1001

5 Conceptos Generales MEDIOS ELECTRONICOS: Es la información presentada a la DIAN a través de la cual se efectúa los cruces para el control de los tributos, tanto del obligado a informar como de los terceros informados. Objetivos: Determinación correcta de los tributos. Identificación de nuevos contribuyentes.

6 OBLIGADOS A INFORMAR Formato 1002: Los agentes retenedores deben reportar todas las retenciones practicadas y asumidas a título de renta e IVA y a título de timbre. Todos los formatos: Las personas naturales, personas jurídicas públicas y privadas, cuando sus ingresos brutos del año gravable 2007, sean superiores a $

7 CONCEPTOS Y CUANTÍAS A INFORMAR Los conceptos que deben informar corresponden a las transacciones realizadas en el año 2008 respecto al saldo a 31 de diciembre así:

8 1001 Pagos o abonos en cuenta a terceros Salarios $ Otros pagos $ Retenciones en la fuente practicadasSin cuantía 1003 Retenciones en la fuente que le practicaronSin cuantía 1004Descuentos tributariosSin cuantía 1005 Impuesto a las ventas por pagar - DescontableSin cuantía 1006 Impuesto a las ventas por pagar - Generado $ Ingresos recibidos $ Saldo de cuentas por cobrar $ Saldo de cuentas por pagar $ Información de socios, accionistas>$ Información de las declaraciones tributariasSin cuantía 1012 Información de acciones, inversionesSin cuantía

9 Adecuación de la Información para Medios Electrónicos Revisión de terceros: 1.Identificación de terceros Solo dígitos Inválidos: Nit Digito de verificación valido. Prevenir dígitos inválidos.

10 2. Nombre y los apellidos en casillas separadas. –Configuración general. –Separar manualmente nombre y apellidos: Juan Carlos > López Uribe López Uribe < Juan Carlos –Correr utilidad para que separe. 3. Personas jurídicas …..Razón Social Personas naturales … Nombres y Apellidos. Marcar personas jurídicas.

11 4.Código del país: Por defecto el sistema colocará el mismo país de la empresa a todos los terceros que no tengan país, excepto los marcados como extranjeros. 5. Código departamentos y municipios.

12 6.Personas extranjeras: Son los terceros con los que se tienen transacciones que no sean residenciados o domiciliados en Colombia. Con estos terceros se pueden dar los siguientes casos: a. Si en su país de origen tienen alguna identificación tributaria, se deben crear con esa identificación y con el tipo de documento 42 (Tipo de documento extranjero) y además con PE - Persona extranjera en Clasificación tributaria del tercero.

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15 b. Si en el país de origen no tienen alguna identificación tributaria, se les debe asignar un número interno consecutivo, tipo de documento 43 (Información exógena) y además con PE - Persona extranjera en Clasificación tributaria del tercero. Ejemplo:

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18 c. Las personas con otro tipo de documento extranjero, como pasaporte, cédula de extranjería y tarjeta de extranjería, se deben marcar con el tipo de documento correspondiente: 21-Tarjeta Extranjería. 22-Cédula de extranjería, 41-Pasaporte. En ninguno de estos casos se debe marcar el tercero como PE - Persona extranjera. Ejemplo:

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21 Configuración de Formatos: 1.Ruta en ContaPyme o AgroWin para diligenciar los formatos de medios electrónicos. 2.Formatos a presentar: 1001 a Revisión y parametrización de formatos: en este paso el usuario debe configurar los formatos y conceptos según las cuentas que maneja en su contabilidad.

22 DATOS GENERADOS ANTES DE XML Id. Nombre y Apellidos Base Retención Fernando Barrera Ochoa1,338,900133, Crisanto Vargas2,300,000230,000 Archivo XML. FORMATO 1002 CONCEPTO Nombre y Apellidos CUENTASTIPO MOV. 2304HONORARIOS CR -DB 1 2 3

23 CASO PRÁCTICO: MP COMPUTADORES LTDA Formato 1002: Retenciones en la fuente practicadas: 1. Genere el anexo de retención en la fuente por el sistema. 2. Parametrice el formato 1002 con las cuentas de retención manejadas en su contabilidad. 3. Calcular y generar información previa. 4. Genere el archivo XML.

24 Formato 1001: Pagos o abonos en cuenta a terceros: 1. Verifique los pagos o abonos hechos a terceros. 2. Parametrice el formato 1001 con las cuentas de manejadas en su contabilidad. 3. Calcular y generar información previa. 4. Genere el archivo XML.

25 Id. Nombre y Apellidos Salarios y prestaciones Carlos Badillo 16,638, David Felipe Noreña 755, Luz Patricia Gallego Beltrán 920,000 Cuantías Menores 5,784, Diana Maria Guerrera Pinto 4,108,876 Id. Nombre y Apellidos Honorarios Carolina Forero Rojas 720,000 MP Computadores presenta la siguiente información en su contabilidad para el formato 1001 pagos o abonos en cuenta a terceros:

26 Id. Nombre y Apellidos Comisiones Claudia Alexandra Gutiérrez 209,535 Cuantías Menores 686, Luis Fernando herrera 477,000

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