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COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

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Presentación del tema: "COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA"— Transcripción de la presentación:

1 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
B I E N V E N I D O S/AS COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

2 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
LINEAMIENTOS SOBRE PROCESO DE EJECUCIÒN Y LIQUIDACIÒN DE LOS FONDOS TRANSFERIDOS EN EL AÑO 2011 OBJETIVO GENERAL: Orientar a los miembros de los OAEL, para que se apropien del proceso de Liquidación de los Fondos Transferidos por el MINED COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

3 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
Lineamientos Generales de Transferencia de Fondos a los OAEL I. REQUITOS PARA LA TRANSFERENCIA Para recibir el primer desembolso de fondos de Presupuesto Escolar 2011, deben haber liquidado los fondos de ese mismo componente en el año 2010. Para recibir el Segundo Desembolso de fondo de Presupuesto 2011, el Organismo debe de haber Liquidado los Componentes recibidos en el año 2010, a excepción de los que cuentan con una prorroga de ejecución y Liquidación de los fondos para el año 2011. COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

4 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
Lineamientos Generales de Transferencia de Fondos a los OAEL Para recibir los fondos del Componente de Dotación de Uniformes, Zapatos y Paquetes de Útiles Escolares, no será requisito haber Liquidado los componentes transferidos en años anteriores, no obstante es indispensable que liquiden estos fondos en la D.D.E.C. CONTROL ADMINISTRATIVO: Para la generación del recibo del segundo desembolso de Presupuesto Escolar se restringirá, si en el Sistema de Liquidaciones no aparece como Liquidado, a excepción de los Paquetes Escolares. COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

5 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
PAQUETES ESCOLARES: UTILES ESCOLARES, ZAPATOS Y UNIFORMES 2011 PROCESO DE LIQUIDACIONES DE TRANSFERENCIAS Los OAEL deberán presentarse a la DDEC o a la sede que la Departamental designe para Liquidar las Transferencias, con sus representantes (los que tienen firma mancomunada) a efectos de Liquidar los fondos y dejar constancia de los gastos efectuados, en el caso de las ACE deberá acompañar el Director del Centro Escolar. COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

6 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
Documentación a presentar para Liquidar las Transferencias de Paquetes Escolares, por Rubro. UTILES ESCOLARES: Plan de Compras Solicitud de Cotizaciones y Cotización Firmada y Sellada por encargado de compra y Proveedor de Servicio. Declaración Jurada de Cumplimiento de Especificaciones Técnicas. Solicitud de Anticipo Análisis Técnico Análisis Económico Acta de Adjudicación Nota de Adjudicación Contrato de Bienes y Servicios Feria de Paquete Escolar INWTD realizada el 15 de Diciembre de 2010 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

7 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
Documentación a presentar para Liquidar las Transferencias de Paquetes Escolares, por Rubro. UTILES ESCOLARES: Orden de Inicio firmada y sellada por el Presidente y Proveedor Pagaré sin Protesto de garantía de cumplimiento de contrato (12%) Pagaré sin protesto de Anticipo (30%) Factura o Recibo de Anticipo HASTA por el 30% Actas y Resolución de aplicación de multas (cuando aplique) Actas y Resolución de prorroga de plazo (cuando aplique) RESOLUCIÒN MODIFICATIVA AL CONTRATO (cuando aplique), según ADENDA Nº 3, Recibida el 06 de Sept. 2011 Listado de entrega de Bienes y Servicios firmados por los padres/madres/responsables de los estudiantes Acta de Recepción de Bienes y Servicios y Factura o Recibo con sello de PAGADO. COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

8 Documentación a presentar para Liquidar las Transferencias de Paquetes Escolares, por Rubro.
UNIFORMES ESCOLARES: Plan de Compras Acta de Recepción de Tela (Rayones de El Salvador) Solicitud de Cotización y COTIZACION debidamente sellada y firmada por el encargado de compra y por el Proveedor de Servicio Declaración Jurada de Cumplimiento de Especificaciones Técnicas. Solicitud de Anticipo Análisis Técnico Análisis Económico Acta de Adjudicación Nota de Adjudicación Contrato de Bienes y Servicios Feria de Paquete Escolar realizada en el INWTD, EL 26 DE FEB.2011 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

9 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
Documentación a presentar para Liquidar las Transferencias de Paquetes Escolares, por Rubro. UNIFORMES ESCOLARES: Pagaré sin Protesto de garantía de cumplimiento de contrato (12%) Pagaré sin protesto de Anticipo (30%) Orden de Inicio firmada por el Presidente del Organismo y Proveedor de Servicio. Factura o Recibo de Anticipo HASTA por el 30% Comprobante de Pago de la Renta (F-14) por anticipo Pagaré sin protesto de la tela Solicitud de la Tela Nota de Entrega de la tela firmada por el Presidente del Organismo y Proveedor de Servicio. COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

10 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
Documentación a presentar para Liquidar las Transferencias de Paquetes Escolares, por Rubro. UNIFORMES ESCOLARES: Actas y Resolución de aplicación de multas (cuando aplique) Listado de confirmación de tallas Acta y Resolución de Prorroga de plazo (cuando aplique) RESOLUCIÒN MODIFICATIVA AL CONTRATO (cuando aplique), según ADENDA Nº 3, Recibida el 06 de Sept. 2011 Listado de entrega de bienes y servicios firmados por los padres y madres responsables Acta de Recepción de Bienes y Servicios Facturas o Recibos con sello de PAGADO Comprobante de la renta (COMPLEMENTO) con sello de PAGADO COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

11 Documentación a presentar para Liquidar las Transferencias de Paquetes Escolares, por Rubro.
ZAPATOS: Plan de Compras Solicitud de Cotizaciones y COTIZACIÒN Firmada y Sellada por encargado de compra y Proveedor de Servicio. Declaración Jurada de Cumplimiento de Especificaciones Técnicas. Solicitud de Anticipo Análisis Técnico Análisis Económico Acta de Adjudicación Nota de Adjudicación Contrato de Bienes y Servicios Feria de Paquete Escolar realizada en el INWTD, EL 18 DE ENERO 2011 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

12 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
Documentación a presentar para Liquidar las Transferencias de Paquetes Escolares, por Rubro. ZAPATOS: Orden de Inicio firmada y sellada por el Presidente del OAEL y Proveedor de Servicio. Pagaré sin Protesto de garantía de cumplimiento de contrato (12%) Pagaré sin protesto de Anticipo (30%) Factura o Recibo de anticipo HASTA por el 30% Listado de confirmación de talla Actas y Resolución de aplicación de multas (cuando aplique) Acta y Resolución de Prorroga de plazo (cuando aplique) RESOLUCIÒN MODIFICATIVA AL CONTRATO (cuando aplique), según ADENDA Nº 3, Recibida el 06 de Sept. 2011 Listado de entrega de bienes y servicios firmados por los padres y madres/ responsables Acta de Recepción de Bienes y Servicios Facturas o Recibos con sello de PAGADO COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

13 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
Documentación General a Presentar en las Liquidaciones 2011 Plan Escolar Anual 2011 con VoBo de Asistente Técnico Pedagógico Presentar dos Formato de Liquidación debidamente lleno, firmado y sellado en Originales, (se utilizará el que se les entrega ) Informe de Rendición de Cuentas Convenio de Transferencias Recibos de Transferencias Libro de Actas Libro de Ingresos y Gastos de Proyectos Adicionales Libro de Bancos Chequera Conciliaciones Bancarias mensuales y sus Estados de Cuenta Bancario mensuales. COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

14 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
PAGO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (descontado únicamente a los Uniformes) Primeramente verificar en el banco donde cada uno maneja la cuenta de Paquetes Escolares, si ya la Pagaduría Auxiliar de la Departamental ha realizado el depósito Seguidamente proceder al Pago del Anticipo al Proveedor (costurera/o), según lo pactado en el contrato. Y por último elaborar el F-14 para realizar el respectivo pago del Impuesto sobre la Renta, con cheque a nombre de la DIRECCION GENERAL DE TESORERIA, este pago deberá hacerse los primeros 10 días hábiles del siguiente mes.  COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

15 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
COMPLEMENTO: PAGO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (descontado únicamente a los Uniformes) Ejemplo de una transferencia de $ 3,166.26 ANTICIPO: Pago por Servicio Impuesto de Renta (10%) Liquido a Pagar $ $ $ $ Pago por Servicio Impuesto de Renta (10%) Liquido a Pagar $ $ 2,216.38 $ $ 1,994.74 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

16 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
LA FORMA CORRECTA DE LLENAR EL LIBRO DE INGRESOS Y EGRESOS DE LOS PAQUETES ESCOLARES, EN EL CASO DE QUE LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO SEA LA MISMA (GOES, BID,ETC.) DOTACIÒN DE UNIFORMES, ZAPATOS Y PAQUETES DE UTILES ESCOLARES 2011 RUBRO: “UTILES ESCOLARES, ZAPATOS, UNIFORMES” FUENTE DE FINANCIAMIENTO: GOES AÑO: 2011 UTILES ESCOLARES FECHA Nº DE CHEQUE CONCEPTO O DETALLE INGRESO EGRESO SALDO N/A REMESA MINED; Útiles $ 1,250.00 00052 Roberto Castro, Factura: 500, Pago de Útiles Escolares 2011 $ COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

17 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
LA FORMA CORRECTA DE LLENAR EL LIBRO DE INGRESOS Y EGRESOS DE LOS PAQUETES ESCOLARES, EN EL CASO DE QUE LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO SEA LA MISMA (GOES, BID,ETC.) DOTACIÒN DE UNIFORMES, ZAPATOS Y PAQUETES DE UTILES ESCOLARES 2011 RUBRO: “UTILES ESCOLARES, ZAPATOS, UNIFORMES” FUENTE DE FINANCIAMIENTO: GOES AÑO: 2011 ZAPATOS FECHA Nº DE CHEQUE CONCEPTO O DETALLE INGRESO EGRESO SALDO 15/03/2011 N/A REMESA MINED; Zapatos $ 2,350.00 $ 2,350.00 28/03/2011 00066 Luis Alonso Marroquín; factura Nº 0352, Pago de Zapatos Escolares $ COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

18 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
LA FORMA CORRECTA DE LLENAR EL LIBRO DE INGRESOS Y EGRESOS DE LOS PAQUETES ESCOLARES, EN EL CASO DE QUE LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO SEA LA MISMA (GOES, BID,ETC.) DOTACIÒN DE UNIFORMES, ZAPATOS Y PAQUETES DE UTILES ESCOLARES 2011 RUBRO: “UTILES ESCOLARES, ZAPATOS, UNIFORMES” FUENTE DE FINANCIAMIENTO: GOES AÑO: 2011 CONFECCIÒN DE UNIFORMES FECHA Nº DE CHEQUE CONCEPTO O DETALLE INGRESO EGRESO SALDO N/A REMESA MINED; Uniformes $ 3,166.26 00070 Maria Ester Lòpez, R-005, Pago de ANTICIPO de Uniformes Escolares $ $ 2,311.37 00073 Dirección General de Tesorería, Pago de RENTA F-14 Nº $ $ 2,216.38 00078 Maria Ester Lòpez, R-0012, Pago de COMPLEMENTO de Uniformes Escolares $ 1,994.74 $ 00082 Dirección General de Tesorería, Pago de RENTA F-14 Nº $ COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

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LA FORMA CORRECTA DE LLENAR EL LIBRO DE BANCOS CUENTA Nº: BANCO: BANCO AGRICOLA, S.A. AÑO: 2011 FECHA Nº DE CHEQUE CONCEPTO O DETALLE INGRESO EGRESO SALDO SALDO ANTERIOR $ N/A REMESA MINED: UTILES ESCOLARES $ 1,000.00 Roberto Castro, Pago de Útiles Escolares $ 1,000.00 REMESA MINED: Presupuesto Escolar $ 1,500.00 $ 1,505.00 Compra de chequera $ $ 1,499.24 María Esperanza Sánchez $ $ 1,448.48 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

20 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
DE LA FORMA DE HACER LAS AUTOLIQUIDACION 2011, PAQUETES ESCOLARES.- Para efectos de Liquidar las Fuentes de Financiamiento estas se harán de la siguiente manera: Para el rubro de ÚTILES se hará una Liquidación, debido a que su fuente de Financiamiento es GOES. Para el rubro de ZAPATOS, se hará una Liquidación , ya que esta fuente de financiamiento es con Fondos BID Para Confección de UNIFORMES, se harán 3 Liquidaciones Por el 30% _Fuentes BID Por el 70% _Fuentes GOES Por el 100% _Fuentes GOES Segundo Uniforme PRIMER UNIFORME COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

21 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
APLICACIÒN DE MULTAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS.- En el caso que el Proveedor incumpla el contrato en el plazo establecido (mora), se aplicaran las siguientes multas, según el (Art. 85 de la ley LACAP) En los primeros treinta días de retraso, la multa diaria será del (0. 1%) del valor total del contrato. ejemplo: una transferencia de $ 2,000.00 $ 2, X 0.1% = 2 por 30 días = $ 60.00 En los siguientes 30 días de retraso, la multa diaria será del (0.125%) del valor total del contrato. $ 2, X 0.125% = 2.5 por 30 días = $ 75.00 Los siguientes días de retraso, la cuantía de la multa diaria seré del (0.15%) el valor total del contrato. $ 2, X 0.15% = 3 por 30 días = $ 90.00 Cuando el total de valor del monto acumulado por multa, represente hasta el (12%) del valor total del contrato, procederá la renovación del mismo, haciendo efectiva la garantía de cumplimiento de contrato. NOTA: Seguir los lineamientos de la Normativa para el seguimiento de contrato u Ordenes de Compra de Paquetes Escolares 2011. COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

22 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
ESTRATEGIAS PARA HACER MAS EFECTIVO LOS PROCESOS DE LIQUIDACIONES Primeramente tomar en cuenta las Convocatorias que se le hacen de la Dirección Departamental. Se harán ferias de liquidaciones, para efectos de agilizar estos procesos. Se realizarán jornadas de Liquidaciones en sedes de distrito, para facilitarles estos procesos y acercarnos más a los centros escolares. Si acatamos estas indicaciones, estamos Listos para Liquidar.- COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

23 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
INFORME DE NOTA ACLARATORIA SOBRE LA CONTRATACION DE PERSONAL ADMINISTRATIVO PARA EL AÑO 2012 DE ACUERDO A LO COMUNICADO POR EL MINISTERIO DE HACIENDA, NO HABRA INCREMENTO AL TECHO DEL PRESUPUESTO ESCOLAR PARA EL AÑO 2012, POR LO QUE SE LES INFORMA A TODOS LOS CENTROS ESCOLARES QUE NO PODRAN CONTRATAR DURANTE EL AÑO 2012 MAS PERSONAL ADMINISTRATIVO, DE SERVICIO O DOCENTE, QUE EL CONTRATADO CON FONDOS DE PRESUPUESTO ESCOLAR EN EL AÑO 2011. COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

24 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
DE LOS SOBRANTES DE LOS PAQUETES ESCOLARES 2009, 2010 Y 2011. Elaborar un Acta de entrega a la Departamental de Educación , a más tardar el día viernes 09 de septiembre de 2011, en horas de la mañana y entregar los sobrantes de Zapatos, Útiles y uniformes escolares. FECHA LIMITE DE LIQUIDACIONES DE PAQUETES ESCOLARES 2009 y 2010, DE PRESUPUESTO ESCOLAR 2009 y 2010, REPARACIONES MENORES, COMPRA DE MOBILIARIO, SOBREDEMANDA DE PRIMER UNIFORME 2010 Y SOBREDEMANDA DE UTILES ESCOLARES , SERÀ E L DÌA Martes 20 de Septiembre de 2011; se les dará la atención necesaria en la Departamental ese mismo día a efectos que finalicen estos procesos y si pueden llegar antes a Solventar mejor. COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA

25 COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA
CENTROS ESCOLARES PENDIENTES DE LIQUIDAR PAQUETES ESCOLARES 2009 y 2010; Presupuesto Escolar 2009 y 2010. 11846_Escuela de Educación Parvularia de San Jose Guayabal 11849_C.E. Cantón Paraíso Arriba 11873_C.E. San Rafael Cedros 11877_C.E. Tomas Alba Edison 11893_Instituto Nacional de Suchitoto 11907_C.E. Isaac Ruiz Araujo 14857_C.E. Cantón El Centro 60174_C.E. Cantón Tenango 60318_C.E. Comunidad Bosques de Perulapìa 72015_C.E. Cantón Santa Lucía 72020_C.E. Cantón San Antonio 72046_C.E. Caserío El Magueyal 72052_C.E. Cantón Buena Vista 72055_C.E. Cantón Copapayo 72077_C.E. Caserío La Mora, Cantón La Mora 86294_C.E. Comunidad Laura Lòpez, Suchitoto 86352_C.E. Cantón Haciendita II 86372_C.E. Cantón San Francisco, San Pedro Perulapán COORDINACIÒN DE GESTION FINANCIERA


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