Cartas de Crédito.

Presentación del tema: "Cartas de Crédito."— Transcripción de la presentación:

1 Cartas de Crédito

2 Contratos principales en comercio internacional
Perú Vendedor Italia Comprador 1.COTIZACION / OFERTA 2.ORDEN DE COMPRA 3.ACEPTACION CONTRATO DE COMPRA VENTA INTERNACIONAL CONTRATO DE TRANSPORTE INTERNACIONAL CONTRATO DE SEGURO DE TRANSPORTE OTROS CONTRATOS (CONTRATO BANCARIO, ADUANAS, ETC.) 29/03/2017

3 INCOTERMS 2010 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

4 Riesgos inherentes en operaciones de comercio internacional
Riesgo de Impago Riesgos relacionados con transporte Riesgo en la calidad Fraude Fluctuaciones cambiarias Tiempo Plazo de pago Moneda de pago Riesgos Jurídicos Distancia No Pago Riesgos políticos Diferencias culturales y lingüísticas Cambios del Mercado Circunstancias imprevisibles Riesgos de inversión Miguel Cabello Arroyo

5 Medios de pago empleados en Comercio Internacional
¿Cómo le pago a un proveedor en el exterior o cómo recibo el pago por mi exportación? 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

6 Vendedor (exportador):
Quiere estar seguro que le paguen. Quiere su dinero lo antes posible. Quiere cobrar en su localidad.

7 El comprador (Importador)
No quiero que me engañen con la mercadería. Antes de enviar el dinero quiero saber si la mercadería se despachó. Antes de pagar quiero ver la mercadería.

8 Condiciones, formas y medios de pago

9 Condiciones, formas y medios de pago
29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

10 Pago previo a la entrega
Mercancía Vendedor Comprador Pago Financiamiento 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

11 Pago simultáneo a la entrega
Mercancía Vendedor Comprador Pago Financiamiento 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

12 Pago posterior a la entrega
Mercancía Vendedor Comprador Pago Financiamiento 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

13 Medios de pago 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

14 Clasificación de los medios de pago
Pagos directos Pagos indirectos 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

15 Pagos directos Efectivo Tarjetas de crédito Cheque personal
Cheque bancario Órdenes de pago o transferencias 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

16 Pagos indirectos Cobranzas Cobranzas documentarias
Créditos documentarios o cartas de crédito 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

17 Factores para elegir el medio de pago
+ - Confianza + Carta de crédito Complejidad Seguridad de cobro Cobranza Documentaria Transferencia internacional - - + Costo de operación 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

18 Cartas de Crédito o Créditos Documentarios
29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

19 Carta de Crédito o Crédito Documentario
Carta instrucciones emitida por Banco (banco emisor), quien obrando a petición de cliente (ordenante o aplicante), se compromete a pagar determinada suma de dinero a tercero (beneficiario), utilizando para ello un Banco con el que mantenga vínculo (banco intermediario), siempre y cuando haya demostrado haber cumplido con instrucciones, términos y condiciones del crédito documentario, presentando para ello documentos exigidos, dentro de tiempo especificado

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21 Cartas de crédito / Créditos Documentarios
Se rigen por CCI – UCP 600 desde el 1°/07/07 (Reglas y usos relativos a los créd. docs.) Obliga a todas las partes intervinientes Bancos negocian documentos y no mercaderías Importador debe estar calificado por su Banco

22 ¿Cuándo se usa la carta de crédito como medio de pago en una transacción de comercio exterior?
29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

23 ¿Cuándo usarlas? 1.-Cuando Comprador y Vendedor deseen garantías
2.-Cuando Comprador quiere asegurar que pago sólo se realice una vez entregada/embarcada su mercadería 3.-Cuando Vendedor desee contar con seguridad de pago 4.-Cuando mercadería tiene características especiales 5.-Cuando exista una obligación legal 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

24 Garantías crediticias para la emisión de una c/c de importación
Depósitos en cuenta (ahorros, a plazo) Letras en cobranza Fianzas solidarias Hipotecas Prendas industriales Cartas de crédito stand by Warrants 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

25 ¿Quiénes intervienen en una carta de crédito?
29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

26 Las partes involucradas
El Ordenante El Beneficiario Banco Emisor Banco intermediario 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

27 Características de la carta de crédito
Autonomía Formalidad Literalidad 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

28 Ventajas y desventajas del uso de una carta de crédito
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29 Ventajas Desventajas Exportador Importador
Hace innecesaria verificación del crédito comercial del comprador Asegura pago, cumplidos términos de C/C Mantiene posesión de mercancía hasta recibir pago El cobro de C/C es fácilmente anticipable Permite fabricar bajo pedido Importador Asegura despacho de mercancías en tiempo requerido Establece condiciones que debe cumplir exportador Asegura recepción de documentos de embarque Puede confiar que pago será realizado cuando con docs. se acredite cumplimiento de términos de C/C Desventajas Exportador Reducción de posición competitiva, por costo y papeleo Riesgo Banco Discrepancias no se perdonan Importador Costos elevados Riesgo cumplimiento beneficiario Riesgo documentos falsos 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

30 Contenido de una carta de crédito
29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

31 Contenido de una carta de crédito
Número de la C/C Fecha de emisión Identificación banco emisor Datos ordenante Datos beneficiario Importe y Moneda Tolerancias Lugar y fecha de validez Forma utilización (vista, plazo) Incoterm Forma embarque Embarques parciales y trasbordos Lugar y fecha embarque Lugar de destino Descripción de mercadería Documentos a presentar Situación del flete (prepago o collect) Cualquier otro documento u observación adicional Número de días de negociación de documentos (beneficiario) Confirmación Instrucciones de reembolso Sometimiento a los usos y reglas relativos a los créditos documentarios CCI

32 Clasificación de las cartas de crédito
29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

33 Clasificación de las Cartas de crédito
Las cartas de crédito pueden ser: Según: L/C Ubicación DOMESTICA INTERNACIONAL Forma o plazo de pago PAGO DIFERIDO VISTA ACEPTACION REVOCABLE IRREVOCABLE Su naturaleza CONFIRMADA AVISADA Tipo de instrumento REVOLVING TRANSFERIBLE Modalidades BACK TO BACK CLAUSULA STAND BY ROJA VERDE

34 Fechas importantes en las cartas de crédito
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35 Fecha de emisión, embarque, validez y vencimiento de una carta de crédito
1.- La fecha de emisión: Fecha en la que Crédito Documentario nace (se emite) en el banco del aplicante u ordenante 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

36 Fecha de emisión, embarque, validez y vencimiento de carta de crédito
2.- La fecha de expedición (entrega / embarque): Fecha límite que debe considerar beneficiario para expedición de mercadería No hay cambio de fecha si es día no laborable

37 Fecha de emisión, embarque, validez y vencimiento
3.- Fecha de validez Periodo de vigencia de C/C para embarque, presentación documentos y otros (enmiendas) Si cae no laborable se prorroga a siguiente día útil 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

38 Fecha de emisión, embarque, validez y vencimiento
4.- La fecha de presentación documentos: Si no se indica, máximo 21 días post fecha expedición Si cae no laborable se prorroga a sgte. día útil 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

39 Fecha de emisión, embarque, validez y vencimiento
5.- El vencimiento de la Carta de Crédito: Estipulado en texto de C/C, contando “n días” a partir de la fecha de expedición 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

40 Tolerancia al importe de la C/C, a la cantidad y precios
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41 Tolerancias Términos “alrededor de” o “aproximadamente” deberán interpretarse como que permiten tolerancia que no superen el 10% más o 10% menos en importe, cantidad o precio a que se refieran 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

42 Tolerancias Cantidad puede ser 5% (+/-)
Cuando C/C no haga indicaciones respecto a tolerancias, aún cuando embarques parciales no estén permitidos se permite tolerancia de 5% en menos sobre el importe del crédito, nunca el importe por encima del valor indicado en la C/C Cantidad puede ser 5% (+/-) 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

43 Recomendaciones al trabajar con cartas de crédito
Estructurar la carta de crédito adecuadamente: Permite reducir riesgo Acelerar cobranza del pago Revisar los términos de la carta de crédito cuidadosamente y tan pronto se encuentre disponible. Deben coincidir con términos de contrato 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

44 Recomendaciones: cartas de crédito
Asegurarse cumplimiento de todos los términos y entrega de documentos Verificar: última fecha de embarque y fecha de vencimiento Verificar si son posibles embarques parciales y transbordos Verificar la descripción de la mercadería e incoterms 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

45 Recomendaciones al trabajar con cartas de crédito
Evitar las discrepancias comunes Solicitar todas las modificaciones que sean necesarias (costos) 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

46 Recomendaciones al trabajar con cartas de crédito
Los costos aumentan cuando bancos no son corresponsales Solicitar a importador un listado de bancos con que trabaja y pactar emisión a través de entidad que sea corresponsal de nuestro banco avisador/confirmador 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

47 Recomendaciones al trabajar con cartas de crédito
Las entidades financieras del mundo se someten a la cámara de comercio internacional (CCI) Incluir mención expresa de su sometimiento a los mismos en el contrato (funciona como arbitraje internacional, más barato y rápido) 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

48 Costos involucrados en cartas de crédito – comisiones banco
Importación Emisión + swift + portes Enmiendas Utilización /pago Aceptación pago diferido Aceptación de discrepancias Anulación – descargo de c/c sin utilizar Aviso Cancelación / pago Exportación Aviso + swift + portes Aceptación – pago diferido Confirmación Enmiendas Transferencia Discrepancias Emisión cartas compromiso 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

49 Flujo de una Carta de Crédito
29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

50 Bartolomé Herrera No. 254, Miraflores
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